目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、承担实施全县天然林资源保护工程项目，保护建设国家重点公益林。

2、承担双岔林场境内及西仓乡、玛艾镇、李恰如牧场境内的森林资源保护和建设工作。

3、依据《中华人民共和国森林法》、《中华人民共和国森林法实施条例》等相关法律法规，以国有森林资源保护管理为核心，依法保护国有林木、林地及野生动物。认真落实党中央、国务院及省、州、县制定的各项林业方针、政策。严厉打击偷砍盗伐、毁林开垦、乱占林地等破坏国有森林资源的行为。

4、在县委、县政府及林业主管部门的领导下，认真开展各项林业建设工作。

5、负责向林区群众宣传党的林业政策和有关法律、法规，使群众知法、懂法、守法，自觉保护森林资源，营造良好的执法环境和社会舆论氛围。

6、负责辖区内森林防火工作，确保国有森林资源不受损失。

7、负责制定林场发展规划，做好各项林业项目的申报争取工作。

8、组织实施各项林业工作，完成林场的封山育林、幼林抚育、森林管护、公益林建设、林业有害生物防治、苗木培育等工作。

9、依据国家相关的管理规定，做好国家重点公益林管理工作，充分发挥公益林的生态效益。

10、完成主管部门及上级业务部门交办的其他工作。

二、机构设置

双岔林场为县自然资源局下属事业单位，无下属单位。根据中共碌曲县委机构编制委员会《关于印发碌曲县双岔林场职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》(碌机编字〔2019〕42号)文件，双岔林场核定事业编制9名，核定科级领导职数3名，其中:设场长1名(副科级)，副场长2名(正股级)。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（上述表见附件）

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1159.88万元。与上年度相比,收、支总计各减少307.37万元，下降20.95%

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1156.09万元,其中：财政拨款收入1148.26万元,占99.32%；其他收入7.84万元,占0.68%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1155.83万元,其中：基本支出964.88万元,占83.48%；项目支出190.95万元,占16.52%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1148.26万元。与上年相比,各减少264.64万元，下降18.73%。主要原因是项目资金比往年减少和单位正式在册职工减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款支出1148.26万元,较上年决算数减少258.21万元，下降18.36%。，主要原因是项目资金比往年减少了。

1. 一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.87万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是更新部分办公设施。

   2．社会保障和就业支出年初预算数为134.45万元,支出决算为136.90万元,完成年初预算的101.82%,决算数大于预算数的决算数大于预算数的主要原因是发放了退休人员职业年金、高海补贴和建房费。

   3．卫生健康支出年初预算数为62.19万元,支出决算为77.29万元,完成年初预算的124.27%,决算数大于预算数的主要原因是职工工资晋升后工资基数增大。

   4．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为137.31万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是根据相关要求购买办公用品首先节能和环保类。

   5．农林水支出年初预算数为673.43万元,支出决算为720.72万元,完成年初预算的107.02%,决算数大于预算数的主要原因是2024年有新招聘的护林员。

   6．住房保障支出年初预算数为75.61万元,支出决算为75.18万元,完成年初预算的99.43%,决算数小于预算数的主要原因是职工工资晋升后工资基数增大。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2024年度一般公共预算财政拨款基本支出961.09万元。其中：

   人员经费915.34万元,较上年决算数减少64.83万元，下降6.61%,主要原因是在职人员减少，退休人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、卫生健康费、住房保障金。

   公用经费45.75万元,较上年决算数增加7.26万元，增长18.87%,主要原因是人员增加及部分办公设备更新。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、取暖费。

   七、机关运行经费支出情况说明

   2024年度本单位机关运行经费支出45.75万元,较上年决算数增加7.26万元，增长18.87%,主要原因是人员（零时工）增加及部分办公设备更新。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、取暖费。

   本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

   本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平。

   八、政府采购支出情况说明

   2024年度本部门政府采购支出合计2.76万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出2.76万元。授予中小企业合同金额2.76万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额2.76万元,占政府采购支出总额的100.00%。

   九、国有资产占用情况说明

   截至2024年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车2辆,其他用车主要是用于护林防灭火宣传。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

   十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

   本单2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

   十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

   本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

   十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   (一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

   2024年度“三公”经费支出全年预算数为1.15万元,支出决算为1.15万元,较上年决算数增加0.12万元，增长11.85%,主要原因是维修了公务用车。

   (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

   1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

   2.公务用车运行维护费全年预算数为1.15万元,支出决算为1.15万元,较上年决算数增加0.12万元，增长11.85%,维修了公务用车。

   3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

   (三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

   2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为2辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

   第四部分预算绩效情况说明

   (一)预算绩效管理工作开展情况

   根据预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及项目5个,共组织对（2010、2012年财政供养公益性岗位人员社保费及取暖费补贴）、（2022年中央林业草原生态保护修复资金甘财资环[2021]120号）、（2024财政补助社会保险（医疗保险））、（甘财振兴[2024]1号2024年驻村帮扶工作队经费（双岔林场））、（甘财资环[2022]93号中央财政林业草原生态保护恢复资金（天保区外国有国家公益林））、（甘财资环[2023]111号林业草原生态保护恢复资金国有林保护修复补助（公益林（243万元））、（碌财预[2024]11号退休人员发放高寒补助、建房费（马金星））、（碌财预[2024]11号退休人员发放高寒补助、建房费（唐家荣、那麦））、（碌财预〔2024〕208号退休人员职业年金做实资金（马金星））、（退休人员建房费（王军、陈富兴）46160元）、（运行经费补助资金）等11个项目开展了重点评价。从评价情况来看,所有项目正常运行，预算绩效执行情况整体良好。

   (二)绩效自评结果

   1.项目绩效目标自评表

   我单位在2024年度部门决算中反映2010、2012年财政供养公益性岗位人员社保费及取暖费补贴、2022年中央林业草原生态保护修复资金甘财资环[2021]120号）、（2024财政补助社会保险（医疗保险）、甘财振兴[2024]1号2024年驻村帮扶工作队经费（双岔林场）、甘财资环[2022]93号中央财政林业草原生态保护恢复资金（天保区外国有国家公益林）、甘财资环[2023]111号林业草原生态保护恢复资金国有林保护修复补助（公益林（243万元）、碌财预[2024]11号退休人员发放高寒补助、建房费（马金星）、碌财预[2024]11号退休人员发放高寒补助、建房费（唐家荣、那麦）、碌财预〔2024〕208号退休人员职业年金做实资金（马金星）、退休人员建房费（王军、陈富兴）46160元、运行经费补助资金等11个项目绩效自评结果。

   2010、2012年财政供养公益性岗位人员社保费及取暖费补贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为73.2分。项目全年预算数15052.8元，全年支出数8680.74元，预算执行率57.66%。

   2022年中央林业草原生态保护修复资金甘财资环[2021]120号项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数551379.21万元，全年支出数551379.21元，预算执行率100%，

   2024财政补助社会保险（医疗保险）目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.24分。项目全年预算数151793.66元，全年支出数150915.86元，预算执行率99.42%。

   甘财振兴[2024]1号2024年驻村帮扶工作队经费（双岔林场）绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.65分。项目全年预算数为1万元,执行数为1万元,完成预算的100%。

   甘财资环[2022]93号中央财政林业草原生态保护恢复资金（天保区外国有国家公益林）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数1980879元，全年支出数1363459.99元，预算执行率68.83%。

   甘财资环[2023]111号林业草原生态保护恢复资金国有林保护修复补助（公益林（243万元）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为30.19分。项目全年预算数243万元，全年支出数0.96万元，预算执行率0.39%。

   碌财预[2024]11号退休人员发放高寒补助、建房费（马金星）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数2.336万元，全年支出数2.336万元，预算执行率100%。

   碌财预[2024]11号退休人员发放高寒补助、建房费（唐家荣、那麦）绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.3分。项目全年预算数4.516万元，全年支出数4.516万元，预算执行率100%。

   碌财预〔2024〕208号退休人员职业年金做实资金（马金星）绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.3分。项目全年预算数8.438672万元，全年支出数8.438672万元，预算执行率100%。

   退休人员建房费（王军、陈富兴）46160元绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数46160元，全年支出数46160元，预算执行率100%。

   运行经费补助资金绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.15分。项目全年预算数30万元，全年支出数25.8953万元，预算执行率86.31%。

2. 项目绩效目标完成情况：根据年初设定的绩效目标，项目总体基本完成目标值。发现的主要问题及原因：一是绩效指标设置不合理部分项目绩效指标过于宽泛，缺乏科学性和针对性，二是反馈机制滞后。绩效评估结果反馈不及时，财务人员无法及时改进工作，长期积累导致绩效问题加剧。‌三是预算执行不力。存在预算执行进度滞后问题，如2024年中央林业草原生态修复项目，因项目方案未通过审批未支出。四是管理制度不够完善。林场建立有《碌曲县双岔林场财务管理制度》、《碌曲县双岔林场采购管理制度》、《三重一大事项议事制度》等内部控制制度，管理制度比较健全，但是现有的管理制度未能重新完善，规范性不够，没有开始执行时间、适应范围等关键性内容，且可操作性差，制度内容多处明显的照抄照搬，未能结合单位实际制定切实可行的管理制度。针对以上问题一是要加强项目执行进度和资金支出进度，提高资金使用效率。组织财务股、业务股加强沟通，针对项目资金“执行慢”的问题，以提升资金使用效率为目标，结合资金使用特性，优化项目申请、审核等工作流程，项目前期工作准备充分，项目执行中期跟踪监控，发现问题及时协调、提出处理办法，及时办理验收、结算手续，提高预算执行力，从而提高资金使用效率。 二是完善各项管理制度。在现有管理制度基础上，结合现行预算管理体制、单位职能及工作特点建立和完善财务管理制度、专项资金管理制度、账务处理程序制度、财务公开制度、财务支出审批规定、财务报销管理规定、货币资金管理制度、往来款项管理制度、会计工作交接制度、会计档案管理制度等一系列单位层面内控制度和财务管理制度，通过完善制度建设，来堵塞漏洞、消除隐患，防范林场重大经济活动风险。

(三)部门绩效评价结果

2023年部门整体支出绩效自评填报数据真实，内容较完整，经综合评价，本项目自评价得分95.24分，自评结果为“优”。

第五部分名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

• 附件【部门（单位）整体支出绩效自评表.xls】

• 附件【预算执行情况绩效自评报告.docx】

• 附件【部门决算表.xlsx】

•     附件【部门预算项目支出绩效自评表.xls】