碌曲县教育局2017年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

（1）全面贯彻党和国家的教育、体育工作方针，落实国家有关教育、体育的法律、法规。

（2）研究制订全县教育事业、体育事业的发展规划及年度计划，并指导、协调、组织规划和计划的实施。

（3）统筹规划、协调指导教育体制和办学体制的综合改革。

（4）综合管理全县基础教育（含学前教育）工作，指导、协调各镇乡的教育工作，负责教育督导、检查与评估。

（5）负责全县教育系统人员教师资格认定、职称评审及人事管理、考核和调配工作，统筹规划并指导教师和教育行政干部队伍的建设工作，指导教育系统人事制度改革。

（6）提出财政预算内教育经费预算方案的建设，并会同县有关部门草拟教育拨款、教育收费、教育经费筹措、教育基建投资等方面的政策规定，负责统筹管理县下达的教育经费以及其他款项的教育经费及经费使用情况的审计。

（7）指导全县各级各类学校思想政治工作，精神文明建设工作、德育工作、教育教学工作、体卫工作，美育工作和国防教育等工作。

（8）主管全县中小（幼）学、教的招生和学籍管理工作，组织高考、中考及高等教育自学考试工作。

（9）规划、指导并推动教育系统的教育科研工作。

（10）管理全县体育工作，指导监督和配合全县各部门、行业、社会团体积极开展体育活动，推进体育社会化和全民健身活动的开展。

（11）统一规划全县运动项目的布局，指导优秀运动队伍的建设和业余训练工作。

（12）统筹规划并指导校办产业工作、学校教学仪器装备、指导学校后勤改革。

（14）管理所直属单位，指导教育教学等社团组织的工作。

（15）承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）机构设置

碌曲县教育局现有事业单位1个，行政单位1个。

二、2017年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度收入总计19,69.03万元，支出总计20,69.56

万元。与2016年决算数相比，收入减少572万元，降低22.51%，支出减少1996万元，降低49.1%。主要原因是2016年度决算数包含学校经费,由教育局统一汇总,并且部分项目在2017年已经竣工,所以2017年项目经费减少。

本部门2017年度收入合计19,69.03万元，其中：财政拨款收入19,69.03万元，占100%。

本部门2017年度支出合计20,69.56万元，其中：基本支出5,98.34万元，占28.91%； 项目支出14,71.21万元，占71.09%；。

本部门2017年度年末结转和结余21,96.91万元，较上年减少100.53万元，主要原因是2017年项目经费减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度财政拨款收入19,69.03万元，较上年决算数减少572万元，减少22.51%。主要原因是2016年度决算数包含学校经费,由教育局统一汇总,并且部分项目在2017年已经竣工,所以2017年项目经费减少。

本部门2017年度财政拨款支出20,69.56万元，较上年决算数减少1996万元，降低49.1%。主要原因是主要原因是2016年度决算数包含学校经费,由教育局统一汇总,并且部分项目在2017年已经竣工,所以2017年项目经费减少。

本部门2017年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出13.22万元，占0.64%，和年初数一致；教育支出20,09.29万元，占97.09%，较年初预算数减少241.26万元，主要原因是经费压缩；社会保障与就业支出47.05万元，占2.27%，和年初数一致。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共财政拨款基本支出5,98.35万元。其中：人员经费529.42万元， 较上年增加232万元，主要原因是增人增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费68.92万元，较上年减少15.63万元，主要原因是公用经费压缩，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2017 年度本部门“三公”经费支出共计1.856万元，与年初预算一致,较上年支出数减少27.374万元，主要原因是2016年三公经费包含了中高考招待费用。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2017年度本部门公务车运行维护费1.624万元，主要用于因公出行、检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等,较上年支出数减少5.466万元，主要原因是部分检查所需车辆都列为租车费用,其他交通费中。

公务接待费0.232万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出，费用支出与年初预算数一致，主要原因是本年度接待经费压缩，较上年支出数减少21.04万元，主要原因是2016年度含了中高考招待费用。

（三）“三公”经费实物量情况。

2017 年度本部门公务车保有量为1辆；国内公务接待2批次，12人，其中：国内外事接待2批次，12人;2017年度本部门人均接待费50元，车均维护费0. 02万元。

五、其他需要说明的事项

（一） 机关运行经费情况说明。2017年本部门机关运行经费支出68.92万元，机关运行经费主要用于开支用于办公费、公务车运行维护费等。机关运行经费较2016年减少15.63万元，增长18.49%，主要原因是公用经费压缩。

（二） 国有资产占用情况说明。截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆。

（三） 政府采购支出情况说明。2017年本部门政府采购支出总额11,64.27万元，其中：政府采购工程支出1164.27万元。

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

注：以上为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。

2017年度部门决算公开附表.xls