2025年县级财政预算细化调整方案

（草案）

为提高财政预算数据的准确性、完整性，按照财政支出优先保障“三保”需求的基本原则，结合2024年决算财力变动情况，近期县财政局对2025年县级财政预算收支情况和可用财力情况进行了进一步测算核实，全面细化了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算草案，编制了2025年度县级财政预算细化调整方案（草案）。现将具体情况说明如下：

一、县级一般公共预算收支情况

1. 我县2025年财政收入状况，县级一般公共预算增幅为8%，预算收入目标9180万元。近期根据2024年财政收支情况和2025年财力性指标下达情况，县级一般公共预算可支配收入变动为9.66亿元，其中：县级一般公共预算收入9180万元、返还性收入680万元、一般性转移支付8.74亿元。最终确定2025年县级一般公共预算可支配收入为9.66亿元。按照“量入为出、收支平衡”原则，相应安排一般公共预算总支出9.66亿元（详见附件3），其中：人员经费6.67亿元、“公用”经费2587万元、民生保障3661万元、专项业务费2.36亿元（详见附件5）。

二、县级政府性基金预算建议

2025年，完成县级政府性基金收入3555万元，其中：土地使用权出让收入300万元，城市基础设施配套费收入400万元，专项债务对应项目专项收入2855万元。根据“以收定支，专款专用”的基本原则，建议相应安排2025年县级政府性基金预算总支出3555万元（详见附件9）。

三、县级国有资本经营预算建议

2025年，预计国有资本经营预算收入1万元，相应安排国有资本经营预算支出1万元（详见附件10）。

四、县级社保基金预算建议

2025年完成社会保险基金收入1.17亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入1514万元，机关事业单位基本养老保险基金1.02亿元。支出预算9503万元，收支相抵后当年预算结余2184万元（详见附件11）。

1.人员经费汇总数66740万元。人员经费主要构成为：工资奖金津补贴、社会保障缴费、住房公积金支出、其他工资福利支出、其他对个人和家庭补助。

2.公用经费汇总数2596万元。（根据财政厅“三保”审核标准，按编制内实有人员（在编在岗），行政1.33万元/人、事业1.064万元/人）

3.民生保障经费汇总3661万元。民生保障主要包括：省列民生项目；州列民生项目；县列民生项目；需要县级财政保障的民生配套资金（详见附表6）。

4.专项业务费汇总23561万元。（附表7）。

（三）2025年一般公共预算支出安排建议

按照《预算法》“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的预算编制基本原则，2025年县级财政一般公共预算可支配收入为9.66亿元。

因此，2025年县级一般公共预算支出数为9.66亿元，其中：人员经费66740万元、“公用”经费2596万元、民生保障经费3661万元、专项业务费23561万元（详见附表5）。

甩在预算盘子之外的9134.88万元需求，将根据预算执行中县级财政新增财力情况，适时编制预算调整方案报县人大常委会审查批准，逐步落实解决。

根据上述安排建议，2025年县级一般公共预算支出为9.66亿元，与当年县级一般公共预算可用财力持平；2025年一般公共预算总支出达到96558万元，与当年县级一般公共预算总收入持平，当年预算收支平衡。；

二、县级政府性基金预算收支情况

县十九届人大三次会议批准的2025年县级政府性基金收入预算3555万元。其中：国有土地使用权出让收入300万元，城市基础设施配套费收入400万元，专项债务对应项目专项收入2855万元。根据“以收定支，专款专用”的基本原则，建议相应安排2025年县级政府性基金预算总支出3555万元（详见附表9）。

三、县级国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收入调整为1万，其中：上级补助（国有企业退休人员社会化管理补助）1万元。国有资本经营预算支出相应调整为1万元。

四、县级社会保险基金预算收支情况

县十九届人大五次会议批准的2025年县级社会保险基金收入预算为11687万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入1514万元，机关事业单位基本养老保险基金10173万元。支出预算为9503万元，收支相抵后当年预算结余2184万元。（详见附表11）

同时，现已完成2025年民生保障经费和专项业务费绩效目标编制审核工作，县级预算单位整体绩效目标完成了全覆盖。

附表1．2024年财政收入完成情况表

附表2．2025年财政支出完成情况统计表

附表3．2025年碌曲县一般公共预算收入预算总表

附表4．2025年一般公共预算收入预算表

附表5．2025年一般公共预算支出预算表

附表6. 2025年保民生支出预算表

附表7．2025年专项业务费支出预算表

附表8．2025年未纳入但需重点保障的专项经费表

附表9．2025年度县级政府性基金收支预算表

附表10．2025年国有资本经营预算收支表

附表11．2025年社会保险基金预算总表

附表12．2025年“三公”经费、会议费、培训费预算表

附表13．2025年政府采购预算表(草案)

附件14.2025年政府经济分类支出预算表

名词解释：

1.一般公共预算收入：指地方财政上划完中央、省级财政收入之后地方留成部分收入，主要包括税收收入和非税收入。

2.一般公共预算可支配收入：指地方政府能机动支配使用的财政资金。由一般公共预算收入、上级税收返还收入、上级财力性转移支付补助收入等构成，重点用于“三保”支出。

3.一般公共预算总收入：指地方财政当年收入的总额，包括一般公共预算收入、上级税收返还收入、上级财力性转移支付补助收入、共同财政事权转移支付补助收入、专项转移支付补助收入以及上年结余结转。

4.政府性基金收入：指有专项用途的非税收入和转移性收入，包括土地使用权出让收入、专项债券收入等。

5.国有资本经营预算收入：指各级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业上交的国有资本收益。

6.社会保险基金预算收入：主要包含五大类，分别是基本养老、基本医疗、工伤保险、失业保险和生育保险，收入来源包括单位缴纳的社会保险费收入、职工个人缴纳的社会保险费收入、基金利息收入、财政补贴收入等。