碌曲县2022年地方财政决算

2022年，在县委的坚强领导下，在县人大的监督下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记视察甘肃重要指示批示要求，准确把握财政职能定位，坚持稳中求进工作总基调，落实更加积极有为的财政政策，持续深化财政改革，不断优化支出结构，切实保障改善民生，防范化解各类风险，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，有力地确保全县财政总体平稳运行。

一、财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2022年，全县完成一般公共财政预算收入3946万元，完成预算的103.68%，同比增长11.94%。按现行财政体制计算，全县一般公共财政预算收入3946万元，加上上级补助收入175701万元（其中：返还性收入680万元、一般性转移支付收入125472万元、专项转移支付收入49549万元），上年结转16896万元、地方政府一般债务转贷收入12037万元，收入合计212421万元。

2022年，全县累计完成一般公共预算支出190316万元，完成预算的95.34%，同比增长8.67%。加上专项上解支出1902万元，债务还本支出6931万元，安排预算稳定调节基金3981万元，结转下年9291万元。收支相抵后，全县一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年，全县完成政府性基金预算收入3064万元，完成年初预算的46.78%，其中国有土地使用权出让收入548万元、城市基础设施配套费收入2230万元、专项债务对应项目专项收入286万元。加上上级补助收入484元，上年结转结余64万元，专项债券收入39600万元，收入合计43212万元。

基金收入按规定专款专用，2022年，全县政府性基金支出43212万元。加上上解支出2万元，结转下年2191万元。收支相抵后，全县政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年，全县国有资本经营预算上级补助收入1万元（国有企业退休人员社会化管理补助），结转下年2万元。收支相抵后，全县国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2022年，完成社会保险基金总收入8829万元，完成预算的82.37%，其中：城乡居民养老保险864万元，机关事业单位养老保险7915万元，职工医疗保险50万元。

2022年社会保险基金总支出14437万元，完成预算的151.47%。其中：城乡居民养老保险1091万元，机关事业单位养老保险6856万元，职工医疗保险6490万元。

截至2022年底，社会保险基金当年结余-5608万元，年末滚存结余13883万元，结转下年继续使用。

（五）地方政府债务情况

经省政府批准，省财政厅核定我县2022年地方政府债务限额为148300万元,其中:一般债务限额95500万元,专项债务限额52800万元。

2022年新增政府债券51637万元，其中：一般债券12037元，分别为尕海湖科普基地基础设施建设项目1500万元、全民健身中心建设项目800万元、生态文明小康村建设项目3500万元。此外，争取再融资债券6237万元，用于偿还到期政府债券本金。

2022年专项债券合计发行39600万元，其中：郎木寺景区游客服务中心基础建设项目3500万元、妇幼专用发热门诊及专科诊疗能力提升项目2500万元、碌曲县藏药材种植、加工中心建设3000万元、碌曲县生态产业园区（畜产品加工产业园）基础设施建设项目2500万元、碌曲县东蕃智慧牧场建设项目1500万元、碌曲县城区生态停车场建设项目2500万元、碌曲县夏泽滩公共停车场建设项目1000万元、碌曲县生活垃圾无害化分类处理厂建设运营项目2000万元、碌曲县天然气管网建设工程1500万元、碌曲县城南集中供热工程2000万元、碌曲县郎木寺旅游景区基础设施提升工程3000万元、碌曲县嘉腾城南东区（合作安置点）配套基础设施建设项目2800万元、碌曲县生态产业园区（畜产品加工产业园）基础设施建设项目2000万元、碌曲县畜牧循环经济示范基地基础设施建设1500万元、碌曲县则岔石林旅游景区旅游基础设施提升项目2000万元、藏医院公共卫生及救治能力提升项目1800万元、碌曲县生态产业园区（畜产品加工产业园）基础设施建设项目1000万元、碌曲县城南集中供热工程2000万元、碌曲县则岔石林旅游景区旅游基础设施提升项目1500万元。

截至2022年底，我县政府债务余额为143535万元，其中一般债券90835万元,专项债券52700万元。2022年偿还一般债券本金6931万元，支付一般债券利息3374万元，支付一般债券发行费用13万元。2022年支付专项债券利息1022万元，支付专项债券发行费用42万元。

二、2022年预算执行中采取的主要措施

（一）克服困难、积极应对，千方百计组织财税收入。一是做好旅游、金融和其他行业影响的调研，服务工商企业做好正常的生产经营，协调项目建设的顺利实施，落实相应的政策激励措施。二是财税征管机制持续健全完善，全县地方财税收入增长提速，财税联席会议机制运行顺畅，通过定期召开财税调度会议、开展税务稽查和财政监督检查等多种方式，有针对性地挖潜堵漏增收，全面加强了财税收入征管，确保收入及时入库，做到颗粒归仓。

（二）优化结构、守住底线，全力保障“三保”和重点工作。一是全面加大脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接资金投入力度，地方财政预算安排乡村振兴衔接专项资金1320万元，同比增幅0.76%，占全年地方财政收入的33.45%。二是严格按照“保主、保重、保基”的原则，统筹调度国库资金，按照先“三保”支出，后其他支出的库款保障秩序，科学调度，实现了基本民生资金全面覆盖，确保了人员工资的及时、足额发放，保障了机关事业单位和乡镇基层的正常运转，保障了重点支出。全年教育投入17835万元、社会保障和就业支出13167万元、医疗卫生和计划生育支出9377万元。四是聚焦全县基础设施建设和旅游产业发展，积极推进全县经济社会发展，充分利用中央藏区专项建设资金、地方政府债券资金等，强化财政资金投入保障，积极推动重要领域建设。落实藏区专项资金2.9亿元，有效支持全县文化、旅游、水利、城乡社区等11个基础设施建设项目。

（三）争资争项、盘活存量，切实增加县级可用财力。一是争资争项成效显著。关注上级政策走向，全年共争取上级补助资金17.57亿元，其中：一般性转移支付12.55亿元，专项转移支付4.96亿元。围绕政策争资金，通过努力，年内新增财力性转移支付9344万元，减轻了保工资、保运转的压力。全年争取新增债券资金5.1637亿元，其中：一般债券1.2037亿元，专项债券3.96亿元，有效缓解了我县基础设施建设资金不足的困难。二是盘活存量资金力度空前。年内成立检查组，对预算单位财政资金从资金性质、来源类型、结转年限等方面进行了全面清理，摸清结余结转资金形成的原因，分类盘活财政存量资金，对超过使用年限的资金，全额收回县财政，集中用于消化历史陈欠和挂账。

（四）规范管理，严防风险，不断优化财政运行机制。一是严格约束机制，加强预算管理。人大与财政预算联网监督系统正式试运行，实时监控预算执行情况；严格预算约束，完善管理制度，从严控制预算追加，对于特殊事项大额追加支出及时向县人大常委会报告备案。二是强化政府债务风险防控。坚决制止违法违规融资担保行为，坚决制止通过政府投资基金、政府购买服务等方式举借隐性债务；认真贯彻财政部、省财政厅有关文件要求，健全机制，提升风险防范处置能力，控制规模，逐步化解政府债务潜在风险，偿还到期政府债券本息1.14亿元、隐形债务本息4070万元。三是立足直达资金监控工作要求，通过系统监控数据分析，积极关注直达资金在分配、拨付和使用过程中的风险隐患，着力做好直达资金监控月报，及时了解指标下达情况、资金支出情况、惠企利民等情况，对日常监控中发现的问题线索和疑点，及时核实，并按规定处理，促进资金落实到位、规范使用，切实加强对本县直达资金使用情况的监督管理，确保资金直接惠企利民，不断提升财政资金的使用绩效。

附表1、2022年省财政与碌曲县财政年终决算结算单

附表2、2022年度碌曲县一般公共预算收入表

附表3、2022年度碌曲县财政支出表

附表4、2022年度碌曲县社会保险基金收支表

附件5、2022年度碌曲县总决算（总表）