目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.乡财政收支管理，包括乡政府预(决)算编制、预算执行、非税收入征管、农村合作医疗基金征管、农村社会养老保险征管、财政转移支付和专项资金监督和管理、参与乡开展农牧民“一卡通”实施工作，通过“一卡通”、“粮食直补”、“农资综合直补”、牛羊保险、退耕还林、以及农村五保户供养、农村低保、农村救灾救济、计划生育奖励补助等各项补贴资金发放和监管、乡公益服务资金的投入和兑付管理。

2.履行乡七站八所财务代管和服务、监督管理、统发工资 、人事工作、乡国有资产管理和乡政府债务管理乡政府，村组财务公开、债权债务清理、行政事业性票据管理等各项工作。

3.负责组织和管理乡财政收入和支出，编制执行乡年度财政预算，监督乡单位预算执行，编制财政决算。

4.负责村级“一事一议”财政奖补工作。

5.负责乡非税收入的管理。

6.负责强农惠农资金“一卡式”发放、“乡财县管”和“村财乡代理”会计核算工作。

7.负责乡财政专项资金的管理。

8.协助乡村两级清收债权、化解债务。

9.负责对乡国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡国有资产安全和保值增值。

10.负责对农民负担进行监督管理。

11.贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡范围内各单位的财务活动。

12.认真完成上级主管部门交办的其它事项。

二、机构设置

1.党政综合办公室（民族宗教事务办公室）；

2.党建工作办公室；

3.经济发展和社会事务办公室（卫生健康办公室、生态环境办公室)；

4.社会治理和应急管理办公室；

5.按照有关规定设置人民武装部；

6.农业农村综合服务中心；

7.公共事务服务中心；

8.政务便民服务中心；

9.社会治安综合治理中心；

10.综合行政执法队；

11.乡村振兴工作站；

12.寺庙管理办公室；

13市场监督管理所；

14.司法所；

15.则岔景区管理委员会；

16.人民代表大会办公室；

16.政协工作站。

第二部分2022年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

   见附件

2. 收入决算表

   见附件

3. 支出决算表

   见附件

4. 财政拨款收入支出决算总表

   见附件

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

   见附件

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

   见附件

7. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   见附件

8. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

   见附件

9. 财政拨款“三公”经费支出决算表

   见附件

   第三部分2022年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

   2022年度收、支总计均为2691.82万元。与上年度相比,收、支总计各增加478.09万元,上升22%,主要原因是一般公共预算财政拨款收入、政府性基金预算财政拨款收入、年初结转和结余、一般公共服务支出、文化旅游体育与传媒支出、卫生健康支出、城乡社区支出、住房保障支出、灾害防治及应急管理支出、其他支出较上年增加。

   二、收入决算情况说明

   2022年度收入合计2465.19万元,其中：财政拨款收入2465.19万元,占100%。

   三、支出决算情况说明

   2022年度支出合计2691.82万元,其中：基本支出1325.4万元,占49.24%；项目支出1366.42万元,占50.76%。

   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2022年度财政拨款收、支总计均为2467.22万元。与上年相比,各增加1657.22万元,上升205%。主要原因是一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、一般公共服务支出、文化旅游体育与传媒支出、卫生健康支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出、灾害防治及应急管理支出、其他支出较上年增加。

   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   2022年度一般公共预算财政拨款支出2367.22万元,较上年决算数增加1025.52万元,上升76.43%。主要原因是项目支出较上年增加。主要用于以下几个方面：

   1．一般公共服务支出年初预算数为921.26万元,支出决算为921.26万元,完成年初预算的100%。

   2．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为54.11万元,支出决算为54.11万元,完成年初预算的100%。

   3．社会保障和就业支出年初预算数为119.96万元,支出决算为119.96万元,完成年初预算的100%。

   4．卫生健康支出年初预算数为57.87万元,支出决算为57.87万元,完成年初预算的100%。

   5．城乡社区支出年初预算数为13.06万元,支出决算为13.06万元,完成年初预算的100%。

   6．农林水支出年初预算数为266.72万元,支出决算为266.72万元,完成年初预算的100%。

   7．住房保障支出年初预算数为493.04万元,支出决算为493.04万元,完成年初预算的100%。

   8．灾害防治及应急管理支出年初预算数为88万元,支出决算为88万元,完成年初预算的100%。

   9．其他支出年初预算数为353.19万元,支出决算为353.19万元,完成年初预算的100%。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1325.4万元。其中：

   人员经费1207.81万元,较上年决算数增加51.11万元,上升4.42%,主要原因是人员增加，工资福利支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、退休费、奖励金等。

   公用经费117.59万元,较上年决算数减少16.96万元,下降12.6%,主要原因是办公费、电费减少，本年度未产生劳务费、公务用车运行维护费。公用经费用途主要包括办公费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、 维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

   七、机关运行经费支出情况说明

   2022年度本部门机关运行经费支出117.59万元,机关运行经费主要用于开支办公费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、 维修（护）费、租赁费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。机关运行经费较上年决算数减少16.96万元,下降12.6%,主要原因是本年度办公费、电费减少，未产生劳务费、公务用车运行维护费。

   本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。本年度培训费支出1.91万元,较上年决算数增加19.1万元，主要原因是本年度参加培训人数、次数增加。

   八、政府采购支出情况说明

   2022年度本部门政府采购支出合计1.5万元,其中：政府采购货物支出1.5万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.5万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额1.5万元,占政府采购支出总额的100%。

   九、国有资产占用情况说明

   截至2022年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于出差、下村。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

   十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

   2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入100万元,本年支出100万元,年末结转和结余0.00万元。

   十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

   本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

   十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   我单位无“三公”经费支出。

   (一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

   2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

   1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

   2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

   其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

   公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

   3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

   (三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

   2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置1辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次,0人，其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次，0人。

   第四部分预算绩效情况说明

   我乡根据东西部协作和2022年财政衔接乡村振兴补助资金提前下达2022年省级财政衔接推进乡村振兴补助资金（巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴任务）甘财扶贫（2021）25号中的清洁村庄创建项目30万元，资金额度到位率为100%，拨付项目资金累计30 万元，支出率100%。

   我乡根据县财政局、县乡村振兴局制定项目计划表，结合实际，进一步明确了专项资金的使用范围，规范项目申报、实施的程序，加强项目资金的管理。严格资金管理，东西部协作和财政衔接推进乡村振兴补助资金作为专项资金管理，并按照项目建设进度拨付各项工程款。规范账务处理，严格遵守《行政单位会计制度》，切实做到项目资金专款专用。

   东西部协作和2022年财政衔接推进乡村振兴补助资金对照《预算项目资金绩效目标自评表》，一级指标分值统一设置为：产出指标50分、效益指标30分、满意度指标10分、预算资金执行率10分加总后应等于100分。定性指标根据指标完成情况分为：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%（含80%）优、80-60%（含60%）合格、60-0%不合格，合理确定得分。结合我乡实际，对清洁村庄创建项目进行了自评，自评为100分。具体如下：

   清洁村庄创建项目根据预算项目资金绩效目标自评表产出指标得分50分、效益指标得分30分、满意度指标得分10分、预算资金执行率得分10分。总分为100分，根据评分标准评定该项目为优等。

   资金管理方面：我乡主要做了以下几点工作：一是收到专项补助资金批复后，及时通知相关单位，督促其尽快实施项目；二是要求相关单位做好项目预算及项目目标评价，并完成各项招投标手续;

   项目实施方面：实施单位的主要管理经验，一是加强组织领导，完善各项规章制度；二是精打细算认真做好项目工程预算；三是资金管理上合理规范，加强各部门间沟通、协调，确保了资金安全；四是严格按照项目建设进度结付工程款；五是坚持审计结算的原则；六是确保工程质量关，使财政资金获得较好绩效；七是强化安全管理，确保生产安全。

   第五部分名词解释

   一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

   七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

   十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。