目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

主管领导、统筹发展、组织协调全县审计业务工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督，维护县级财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

二、机构设置

碌曲县审计局内设7职能股室，分别是：办公室、法规审理股、财政社保审计股、行政事业审计股、农业环保审计股、政府投资审计股、“三农”资金审计中心。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（详见附表Z01）

二、收入决算表（详见附表Z03）

三、支出决算表（详见附表Z04）

四、财政拨款收入支出决算总表（详见附表Z01-1）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（详见附表Z07）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（详见附表Z08-1）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附表Z09）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（详见附表Z11）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（详见附表F03）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为436.26万元。与上年度相比,收、支总计各减少0.64万元,下降0.15%,主要原因是我单位本年人员工资比例幅度上涨。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计425.08万元,其中：财政拨款收入425.08万元,占100%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计436.26万元,其中：基本支出436.26万元,占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为425.08万元。与上年相比,各增加37.61万元,上涨9.7%。主要原因是单位人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出436.26万元,较上年决算数增加10.55万元,上涨2.48%。主要原因是单位本年人员经费增加。

1．一般公共服务支出年初预算数为347.38万元,支出决算为347.38万元,完成年初预算的100%。

2．社会保障和就业支出年初预算数为39万元,支出决算为39万元,完成年初预算的100%。

3．卫生健康支出年初预算数为17.7万元,支出决算为17.7万元,完成年初预算的100%。

4．农林水支出年初预算数为1万元,支出决算为1万元,完成年初预算的100%。

5．住房保障支出年初预算数为19.99万元,支出决算为19.99万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出436.26万元。其中：

人员经费342.45万元,较上年决算数增加20.61万元,增加6.4%,主要原因是工资比例幅度上涨。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。公用经费93.81万元,较上年决算数减少10.06万元,下降9.69%,主要原因人员编制减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费

九、国有资产占用情况说明

我单位2022年度无相关固定资产占用。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款单位，本年度我单位未产生“三公”经费。公务接待费全年预算数为0万元,支出决算为0万元，较上年决算数减少0.18万元,下降100%,主要原因是我单位2022年度未产生“三公”经费。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况（详见附表“绩效目标情况表”）

根据2022年中央财政对地方审计专项补助经费甘财行[2021]58号文件要求，下达至我局审计专项经费资金10万元。其中,共涉及资金10万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对审计专项经费项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出10万元。从评价情况来看,2022年，本单位预算支出项目1个，当年拨款10万元，全年支出10万元，执行率100%。通过自评，有1个项目结果为“优”。分项目自评情况分析如下：

1．财政拨款核对情况。

单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入436.26万元，财政部门拨款对账单436.26万元，差额0万元。

2．与上年指标核对情况。

主要指标上下年变动幅度，其中机构人员指标上下年有变动的，因调动1人，人员减少。

3.决算数据其他需要说明的情况

非财政拨款收入为2022年度工会会费共计0.85万元，州审计局拨入审计工作经费6万元。

总体绩效目标完成情况分析：2022年拨入审计工作专项经费共计10万元。截止2022年12月31日已全部使用完，占全年预算的100%。

各项指标完成情况分析。数量指标：出具审计报告数量10份，审计监督10次质量指标：问题整改率100%时效指标：审计监督完成及时率100%经济成本指标：成本控制数范围内效益指标：社会效益指标：加强各项工作规范性。满意度指标：服务对象满意度指标：被审计单位满意度，满意率95%以上

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我部门在2022年度部门决算中反映审计工作专项经费项目绩效自评结果。审计工作专项经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。2022年，本单位预算支出项目1个，当年拨款10万元，全年支出10万元，执行率100%。通过自评，有1个项目结果为“优”。分项目自评情况分析如下：1.项目支出预算执行情况，2022年审计工作专项经费10万元，全部用于审计工作中。2.总体绩效目标完成情况分析1.产出指标完成情况分析：（1）项目完成数量。计划出具审计报告数量10份，审计监督10次，已完成。（2）项目完成质量。完成了2022年项目计划，取得了良好的社会效益。（3）项目实施进度。项目已完成年度计划。（4）项目成本节约情况。2022年下达审计工作经费预算资金10万元，截止2022年12月31日，项目资金10万元全部用于审计工作。2.效益指标完成情况分析。取得了良好的社会效益3.满意度指标完成情况分析。通过对服务对象的反馈，使用人员满意度达95%。下一步改进措施：今后，我局将进一步完善各项管理制度，最大限度地利用好专项资金，保障专项工作顺利开展，发挥专项资金应有作用。绩效监控是预算绩效管理全过程的重要环节，是确保实现项目绩效目标、落实绩效主体责任的重要手段，我局将高度重视绩效运行监控工作，建立和完善绩效监控管理制度，增强绩效主体责任和监控意识，继续推进各项工作实施，争取完成预算指标支出工作。

(三)部门绩效评价结果

绩效自评结果拟将应用到全局基本支出和项目支出的全年工作中，绩效自评结果将在碌曲县政府信息公开门户网站进行公开公示。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。