关于碌曲县2023年度地方财政

                                          决算（草案）的报告

2023年，在县委的坚强领导下，在县人大的监督下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记视察甘肃重要指示批示要求，准确把握财政职能定位，坚持稳中求进工作总基调，落实更加积极有为的财政政策，持续深化财政改革，不断优化支出结构，切实保障改善民生，防范化解各类风险，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，有力地确保全县财政总体平稳运行。

一、财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年，全县完成一般公共财政预算收入7841万元，完成预算4270的183.63%，同比增长98.72%。按现行财政体制计算，全县一般公共财政预算收入7841万元，加上上级补助收入188024万元（其中：返还性收入680万元、一般性转移支付收入139792万元、专项转移支付收入47552万元），上年结转9291万元、地方政府一般债务转贷收入4595万元，动用预算稳定调节基金3311万元，区域间转移性收入4880万元收入合计217942万元。

2023年，全县累计完成一般公共预算支出196840万元，完成预算的92.73%，同比增长3.43%。加上专项上解支出1962万元，债务还本支出129万元，安排预算稳定调节基金3571万元，结转下年15440万元。收支相抵后，全县一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年，全县完成政府性基金预算收入3030万元，完成年初预算的63.03%，其中国有土地使用权出让收入421万元、城市基础设施配套费收入2004万元、专项债务对应项目专项收入605万元。加上上级补助收入231元，上年结转结余2191万元，专项债券收入29900万元，收入合计35352万元。

基金收入按规定专款专用，2023年，全县政府性基金支出26308万元。加上上解支出2万元，结转下年9042万元。收支相抵后，全县政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年全县国有资本经营总收入3万元，其中上级补助收入1万元（国有企业退休人员社会化管理补助），上年结转收入2万元，全年国有资本经营支出3万元。收支相抵后，全县国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2023年，完成社会保险基金总收入9805万元，完成预算的104.69%，其中：城乡居民养老保险1306万元，机关事业单位养老保险8499万元。

2023年社会保险基金总支出8308万元，完成预算的100.25%。其中：城乡居民养老保险1190万元，机关事业单位养老保险7118万元。

截至2023年底，社会保险基金当年结余1497万元，年末滚存结余15380万元，结转下年继续使用。

（五）地方政府债务情况

经省政府批准，省财政厅核定我县2023年地方政府债务限额为179404万元,其中:一般债务限额96804万元,专项债务限额82600万元。

2023年新增政府债券34495万元，其中：一般债券4595元，分别为卓碌公路阿拉至博拉段、则岔景区道路建设项目1267万元、卓碌公路阿拉至勒秀段建设项目1120万元、生贡去乎至加仓（玛日至加仓）道路提升改造项目700万元、碌曲县尕海湖生态旅游科普基地基础设施建设项目500万元、国道沿线综合治理500万元、生态文明小康村项目379万元。此外，政府一般债券支持清理政府拖欠企业账款再融资债券129万元，用于公安局国道区间测速及郎木寺景区交通管理系统建设项目。

2023年专项债券合计发行29900万元，其中：、碌曲县城区充电桩建设项目4500万元、碌曲县畜牧循环经济示范基地基础设施建设项目3000万元、碌曲县则岔石林景区基础设施提升项目3300万元、碌曲县郎木寺旅游景区基础设施提升工程3300万元、碌曲县郎木寺集中供热工程1000万元、碌曲县城南集中供热工程4000万元、碌曲县天然气官网建设工程1800万元、碌曲县人民医院传染病区及公共医疗应急能力提升建设项目1800万元、碌曲县生活垃圾无害化分类处理厂建设运营项目1600万元、碌曲县城区生活污水提标改造工程3600万元、碌曲生态产业园区（畜产品加工产业园）基础设施建设项目2000万元。

截至2023年底，我县政府债务余额为178035万元，其中一般债券95435万元,专项债券82600万元。2023年偿还一般债券本金129万元，支付一般债券利息3165万元，支付一般债券发行费用3万元。2023年支付专项债券利息1994万元，支付专项债券发行费用22万元。

二、2023年预算执行中采取的主要措施

（一）克服困难、积极应对，千方百计组织财税收入。一是做好旅游、金融和其他行业影响的调研，服务工商企业做好正常的生产经营，协调项目建设的顺利实施，落实相应的政策激励措施。二是财税征管机制持续健全完善，全县地方财税收入增长提速，财税联席会议机制运行顺畅，通过定期召开财税调度会议、开展税务稽查和财政监督检查等多种方式，有针对性地挖潜堵漏增收，全面加强了财税收入征管，确保收入及时入库，做到颗粒归仓。

（二）优化结构、守住底线，全力保障“三保”和重点工作。一是全面加大脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接资金投入力度，地方财政预算安排乡村振兴衔接专项资金1320万元，同比增幅0.76%，占全年地方财政收入的16.83%。二是严格按照“保主、保重、保基”的原则，统筹调度国库资金，按照先“三保”支出，后其他支出的库款保障秩序，科学调度，实现了基本民生资金全面覆盖，确保了人员工资的及时、足额发放，保障了机关事业单位和乡镇基层的正常运转，保障了重点支出。全年教育投入21716万元、社会保障和就业支出15147万元、卫生健康支出12631万元。四是聚焦全县基础设施建设和旅游产业发展，积极推进全县经济社会发展，充分利用中央藏区专项建设资金、地方政府债券资金等，强化财政资金投入保障，积极推动重要领域建设。落实藏区专项资金2.654亿元，有效支持全县教育、文化、旅游、水利等13个基础设施建设项目。

（三）争资争项、盘活存量，切实增加县级可用财力。一是争资争项成效显著。关注上级政策走向，全年共争取上级补助资金18.8亿元，其中：一般性转移支付13.98亿元，专项转移支付4.75亿元。围绕政策争资金，通过努力，年内新增财力性转移支付1.1亿元，减轻了保工资、保运转的压力。全年争取新增债券资金3.4495亿元，其中：一般债券0.4595亿元，专项债券2.99亿元，有效缓解了我县基础设施建设资金不足的困难。二是盘活存量资金力度空前。年内成立检查组，对预算单位财政资金从资金性质、来源类型、结转年限等方面进行了全面清理，摸清结余结转资金形成的原因，分类盘活财政存量资金，对超过使用年限的资金，全额收回县财政，集中用于消化历史陈欠和挂账。

（四）规范管理，严防风险，不断优化财政运行机制。一是严格约束机制，加强预算管理。人大与财政预算联网监督系统正式试运行，实时监控预算执行情况；严格预算约束，完善管理制度，从严控制预算追加，对于特殊事项大额追加支出及时向县人大常委会报告备案。二是强化政府债务风险防控。坚决制止违法违规融资担保行为，坚决制止通过政府投资基金、政府购买服务等方式举借隐性债务；认真贯彻财政部、省财政厅有关文件要求，健全机制，提升风险防范处置能力，控制规模，逐步化解政府债务潜在风险，偿还到期政府债券本息5288万元、隐形债务本息4602万元。三是立足直达资金监控工作要求，通过系统监控数据分析，积极关注直达资金在分配、拨付和使用过程中的风险隐患，着力做好直达资金监控月报，及时了解指标下达情况、资金支出情况、惠企利民等情况，对日常监控中发现的问题线索和疑点，及时核实，并按规定处理，促进资金落实到位、规范使用，切实加强对本县直达资金使用情况的监督管理，确保资金直接惠企利民，不断提升财政资金的使用绩效。

附表1.2023年省财政与碌曲县财政年终决算结算单

附表2.2023年度碌曲县一般公共预算收入表

附表3.2023年度碌曲县财政支出表

附表4.2023年度碌曲县社会保险基金收支表