目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

1. 部门职责

   主管领导、统筹发展、组织协调全县审计业务工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督，维护县级财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

   二、机构设置

   碌曲县审计局内设7职能股室，分别是：办公室、法规审理股、财政社保审计股、行政事业审计股、农业环保审计股、政府投资审计股、“三农”资金审计中心。

   第二部分2023年度部门决算表

   一、收入支出决算总表（详见附表Z01）

   二、收入决算表（详见附表Z03）

   三、支出决算表（详见附表Z04）

   四、财政拨款收入支出决算总表（详见附表Z01-1）

   五、一般公共预算财政拨款支出决算表（详见附表Z07）

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（详见附表Z08-1）

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附表Z09）

   八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（详见附表Z11）

   九、财政拨款“三公”经费支出决算表（详见附表F03）

   第三部分2023年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

   2023年度收、支总计均为481.86万元。与上年度相比,收、支总计各增加45.6万元,增长10.45%,主要原因是我单位新引进4名人才，我单位本年人员工资比例幅度上涨。

   二、收入决算情况说明

   2023年度收入合计481.86万元,其中：财政拨款收入481.86万元,占100.00%。

   三、支出决算情况说明

   2023年度支出合计481.86万元,其中：基本支出481.86万元,占100.00%。

   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2023年度财政拨款收、支总计均为481.86万元。与上年相比,各增加45.6万元,增长10.45%。主要原因是我单位新引进4名人才，单位人员经费增加。

   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

   2023年度一般公共预算财政拨款支出481.86万元,较上年决算数增加45.6万元,增长10.45%。我单位新引进4名人才，单位人员经费增加。

2. 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

   2023年度一般公共预算财政拨款支出481.86万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出378.27万元,占78.5%；社会保障和就业支出54.25万元,占11.26%；卫生健康支出18.32万元,占3.8%；农林水支出0.97万元,占0.2%；住房保障支出26.91万元,占5.58%；其他支出3.15万元,占0.65%；

3. 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

   2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为347.30万元,支出决算为481.86万元,完成年初预算的138.74%。其中：

4. 一般公共服务支出年初预算数为259.84万元,支出决算为378.27万元,完成年初预算的145.58%,决算数大于预算数的主要原因是我单位新引进4名人才，单位人员经费增加。

   2．社会保障和就业支出年初预算数为40.19万元,支出决算为54.25万元,完成年初预算的134.99%,决算数大于预算数的主要原因是我单位新引进4名人才，单位人员经费增加。

   3．卫生健康支出年初预算数为24.38万元,支出决算为18.32万元,完成年初预算的75.13%,决算数小于预算数的主要原因是年初预留（人员增加或者人员调动）。

   4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.97万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是预算时将农林水支出一并纳入一般公共服务支出中。

   5．住房保障支出年初预算数为22.89万元,支出决算为26.91万元,完成年初预算的117.55%,决算数大于预算数的主要原因是我单位新引进4名人才，单位人员经费增加。

   6．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为3.15万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是我单位新引进4名人才，单位人员经费增加。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2023年度一般公共预算财政拨款基本支出481.86万元。其中：

   人员经费369.22万元,较上年决算数增加26.77万元,增长7.82%,主要原因是工资比例幅度上涨。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

   公用经费112.64万元,较上年决算数增加18.83万元,增长20.08%,主要原因是本年度差旅费、办公费较上年增加。公用经费用途主要包括.办公费、印刷费、咨询费、手续费

   七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

   本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

   八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

   本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

   九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   (一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

   2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.23万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位2023年度未产生“三公”经费,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位2023年度未产生“三公”经费。

5. “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

   1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

   2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,主要原因是本单位无公务用车。

   3.公务接待费全年预算数为0.23万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是上年未产生公务接待费。

6. “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

   2023年度本部门因公出国(境)共计个团组,人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次人,其中：外事接待批次,人；国(境)外公务接待批次,人。

   十、机关运行经费支出情况说明

   2023年度本部门机关运行经费支出112.64万元,机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、维修费、取暖费、电费、邮政费、水费等。机关运行经费较上年决算数增加18.84万元,增长20.08%,主要原因是信息系统运行维护支出增加、人员数量增加等。

   十一、政府采购支出情况说明

   我单位2023年度无政府采购相关经费。

   十二、国有资产占用情况说明

   截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

   十三、其他需要说明的情况

   由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

   第四部分预算绩效情况说明

   一、预算绩效管理工作开展情况（详见附表“绩效目标情况表”）

   根据2023年中央财政对地方审计专项补助经费甘财行[2023]4号文件要求，下达至我局审计专项经费资金13万元。其中,共涉及资金13万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对审计专项经费项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出10万元。从评价情况来看,2023年，本单位预算支出项目1个，当年拨款13万元，全年支出13万元，执行率100%。通过自评，有1个项目结果为“优”。分项目自评情况分析如下：

   1．财政拨款核对情况。

   单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入481.86万元，财政部门拨款对账单481.86万元，差额0万元。

   2．与上年指标核对情况。

   主要指标上下年变动幅度，其中机构人员指标上下年有变动的，因人才引进4人，人员增加。

   3.决算数据其他需要说明的情况

   非财政拨款收入为2023年度工会会费共计0.9万元。

   总体绩效目标完成情况分析：2023年拨入审计工作专项经费共计13万元。截止2023年12月31日已全部使用完，占全年预算的100%。

   各项指标完成情况分析。数量指标：出具审计报告数量10份，审计监督10次质量指标：问题整改率100%时效指标：审计监督完成及时率100%经济成本指标：成本控制数范围内效益指标：社会效益指标：加强各项工作规范性。满意度指标：服务对象满意度指标：被审计单位满意度，满意率95%以上

   二、绩效自评结果

   我部门在2023年度部门决算中反映审计工作专项经费项目绩效自评结果。审计工作专项经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为13万元,执行数为13万元,完成预算的100%。2023年，本单位预算支出项目1个，当年拨款13万元，全年支出13万元，执行率100%。通过自评，有1个项目结果为“优”。分项目自评情况分析如下：1.项目支出预算执行情况，2023年审计工作专项经费13万元，全部用于审计工作中。2.总体绩效目标完成情况分析1.产出指标完成情况分析：（1）项目完成数量。计划出具审计报告数量10份，审计监督10次，已完成。（2）项目完成质量。完成了2023年项目计划，取得了良好的社会效益。（3）项目实施进度。项目已完成年度计划。（4）项目成本节约情况。2023年下达审计工作经费预算资金13万元，截止2023年12月31日，项目资金13万元全部用于审计工作。2.效益指标完成情况分析。取得了良好的社会效益3.满意度指标完成情况分析。通过对服务对象的反馈，使用人员满意度达95%。下一步改进措施：今后，我局将进一步完善各项管理制度，最大限度地利用好专项资金，保障专项工作顺利开展，发挥专项资金应有作用。绩效监控是预算绩效管理全过程的重要环节，是确保实现项目绩效目标、落实绩效主体责任的重要手段，我局将高度重视绩效运行监控工作，建立和完善绩效监控管理制度，增强绩效主体责任和监控意识，继续推进各项工作实施，争取完成预算指标支出工作。

   三、部门绩效评价结果

   绩效自评结果拟将应用到全局基本支出和项目支出的全年工作中，绩效自评结果将在碌曲县政府信息公开门户网站进行公开公示。

   第五部分名词解释

   一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

   五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

   六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

   八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

   十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

   十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。