目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

(一)贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规，拟订地方性教育法规草案和规章并监督实施;加强对学校师生的思想政治教育、爱国主义教育。负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调;研究提出全县教育改革与发展的意见建议;制定教育发展的中长期规划和年度计划，拟订教育体制改革的政策和教育事业发展的重点、结构、速度和步骤，指导并协调实施。

(二)负责统筹管理本部门教育经费;会同有关部门拟订全县教育经费筹措、教育基建投资和教育收费的政策;负责监测全县教育经费的筹措和使用情况;按有关规定管理教育援助、教育贷款，指导教育基本建设。

(三)负责对全县教育系统及所属单位财务收支情况进行内部审计监督，负责对全县各学校教育经费的执行和使用情况及效益进行审计调查;对全县各学校财务计划、预算执行及收支决算逐步实行审签制度。指导教育项目的争取、论证、审定、实施、监督、检查等工作。

(四)研究拟订高中及初等教育、学前教育、特殊教育的地方设置标准、教学基本要求、教学基本文件以及更名和撤销等工作;全面实施素质教育;制定全县学前教育改革发展规划并指导实施。

(五)规划并指导学校师生的社会主义精神文明建设和品德教育、体育卫生与艺术教育及国防教育工作。统筹和指导双语教育工作。

(六)负责全县各学校教师的教育管理工作，加强教职工队伍素质建设，加强师德教育和知识更新教育，实施教师资格制度，会同有关部门做好教育系统职称改革和专业技术职务评聘工作。

(七)负责全县教育宣传、教育理论研究和教育资料统计及信息系统的开发和建设工作;负责教育基本信息的统计、分析和发布。

(八)主管全县教师工作，会同有关部门实施教师招聘和中小学、幼儿园教师专业技术职称评审;组织实施教师资格认定和教师培训、评优选先工作;指导教育系统人才队伍建设和校长队伍建设。

(九)负责管理、指导有关教育学会、协会、基金会等社团组织工作。

(十)负责贯彻落实《中华人民共和国国家通用语言文字法》，依法开展语言文字工作的督导检查和评估，依法建立完善推广普通话和规范汉字的培训测试制度，并负责建立健全有效的监督管理机制。

(十一)承担对县直各学校全面管理的职责，负责学校领导班子建设、教师队伍建设、教育教学工作及学校管理。

(十二)行政审批事项。

1.教师资格认定。

2.民办学校的设立、分立、合并、变更和终止审批。

3.适龄儿童少年延缓入学或休学审批。

4.职业学校设立、变更、终止审批等。

(十三)负责普通大、中专招生工作。负责全县中小学学籍管理及毕业证书发放工作。

(十四)负责制定全县各级各类学校、幼儿园安全工作规划;指导全县教育系统维护稳定和安全管理工作;协调相关部门做好校园周边综合治理工作。

(十五)完成县委、县政府和州教育局交办的其他任务。

二、机构设置

(一)综合办公室。负责文电、会务、机要、档案等机关日常运转工作;贯彻执行局党工委及上级有关文件、会议精神;加强教育系统干部队伍、党员队伍、人才队伍建设;做好党员的管理工作，负责党内的统计、党费的收缴、党报党刊的征订工作;加强教育系统精神文明建设;做好党建督导调研工作，指导基层党组织建设;开展共青团、统战、关工委、离退休干部工作;开展党风廉政建设，做好党务政务公开;负责全县教育经费的投入统计工作，以及筹措、使用教育经费的监测工作;负责编制局机关经费预算和决算;参与各类教育经费的管理;负责局机关固定资产管理工作;负责全县教育基本建设资金拨付工作，指导、监督、检查各学校教育经费的使用情况;负责拟定、实施教育基础设施建设规划;指导全县学校基建、校舍维修工作;负责全县学校校舍安全管理工作。

（二）教育股。负责落实各级各类学校办学标准，规范办学行为，推进教学改革;负责全县初中、小学、幼儿园的入学和学籍管理工作;监督教育教学计划执行和教材、教辅用书、教学用具的使用情况;规划、指导中小学校体育、艺术、卫生健康以及国防教育工作;督促学校体育、艺术、卫生设施建设;负责组织中小学体育、艺术、科技竞赛及军训工作;负责学校的卫生防疫和健康指导工作;负责民办学校的审批管理工作;负责教育精准扶贫、控辍保学、教育年报统计、教育数据、教育规划、学校安全管理、食品安全、普法教育、民族团结、综合治理、人口与计生等工作;负责宣传、贯彻、执行国家的各项招生考试政策、规定，贯彻落实省、州招办下达的各类招生任务，参与制定本县的各类招生计划;负责普通高考和高、初中学业水平考试考生资格审查、体格检查、网上报名以及考试的组织实施工作，严肃考风考纪，公开、公正、公平地组织考试，周密安排考务工作;组织招生考试的各项培训工作;负责招生考试试卷的接送、保管、安全、保密工作和学生信息的保密工作;组织、管理考生档案，做好普通高考考生档案提取工作。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(见附件)

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为6448.75万元。与上年度相比,收、支总计各增加1743.82万元,增长37.06%,主要原因是我县认真实施城乡义务教育保障资金政策，足额拨付城乡义务教育保障资金，在安排财政资金时，优先向教育倾斜，全面落实教育经费的“三个增长”。切实保障义务教育均衡发展。2023年投入2207万元完成城关小学综合楼，中学学生宿舍楼，中学综合教学楼，拉仁关运动场等学校建设项目。同时完成对全县学前阶段，高中阶段教学设备与基础设施改善。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计5825.91万元,其中：财政拨款收入5825.91万元,100.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计5825.91万元,其中：基本支出1086.11万元,占18.64%；项目支出4739.80万元,占81.36%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为6299.49万元。与上年相比,各增加1743.83万元,增长38.28%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出5825.91万元,较上年决算数增加1743.82万元,增长42.72%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出5825.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出532.99万元,占9.15%；教育支出4652.15万元,占79.85%；科学技术支出477.97万元，占8.2%；社会保障和就业支出66.11万元,占1.13%；卫生健康支出33.76万元,占0.58%；农林水支出1.67万元,占0.03%；住房保障支出51.82万元,占0.89%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4807.18万元,支出决算为5825.91万元,完成年初预算的121.19%。其中：）

1.一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为532.99万元.

2.教育支出年初预算数为4568.37万元,支出决算为4652.15万元,完成年初预算的101.83%,

3.科学技术支出年初预算数为70.00万元,支出决算为477.97万元,完成年初预算的682.81%,

4.社会保障和就业支出年初预算数为79.32万元,支出决算为66.11万元,完成年初预算的83.35%,

5.卫生健康支出年初预算数为44.73万元,支出决算为33.76万元,完成年初预算的75.47%。

6.农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为1.67万元,完成年初预算的%,

7.住房保障支出年初预算数为44.76万元,支出决算为51.82万元。

我县认真实施城乡义务教育保障资金政策，足额拨付城乡义务教育保障资金，认真落实各项惠民政策，全面落实城乡义务教育“两免一补”严格落实“以县为主”的管理和投入机制，在安排财政资金时，优先向教育倾斜，实现教育各项经费的“两个只增不减”。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1086.11万元。其中：

人员经费1054.54万元,较上年决算数减少28.57万元,下降2.64%,人员经费用途

公用经费31.57万元,较上年决算数减少0.31万元,下降0.98%,

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.80万元,支出决算为0.80万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元

3.公务接待费全年预算数为0.80万元,支出决算为0.80万元。外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.80万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待3批次54人,其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出31.57万元,机关运行经费主要用于日常办公经费开支、公务活动支出和设备购置及维护支出，机关运行经费较上年决算数减少0.31万元,下降0.97%,主要原因是落实过紧日子要求办公设施设备购置经费减少，资产运行维护支出减少。本年度会议费支出2.00万元,较上年决算数增加2.0万元,增长%,根据年初计划，承办并召开全州教育教学研讨会)。本年度培训费支出1.08万元,较上年决算数减少2.03万元,下降65.48%。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车主要单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效评价,其中,二级项目2个,共涉及资金1483.14万元,占一般公共预算项目支出总额的25%。对2023年度义务教育薄弱环节改善与能力提升、义务教育营养改善补助资金等19个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金5433万元,占政府性基金预算项目支出总额的90%。

教育经费投入保障了全县义务教育阶段21所学校正常运转，完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支持。为全县学生提供教育保障，不断推进教学质量的有效提升。按时拨付资金，确保资金使用合理高效。落实营养膳食补助计划和“两免一补”政策。增强学生体质，促进学生身心健康成长；巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，为农牧村学生家长切实减轻经济负担，不断提高群众满意度。

绩效评价结果

我部门在2023年度部门决算中反映碌曲县城关小学整体绩效、学前发展补助资金项目第三方绩效评价结果如下。

1.“碌曲县城关小学整体绩效”项目绩效评价情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为本次评价得分为86.7分，等级为“良”。全年预算数1454.1437万元、支出决算数1452.4096万元、年末结转和结余资金1.7340万元，部门全年预算执行率为99.88%。

项目绩效目标完成情况：

1.在职人员及退休人员、遗属人员的工资及相关社保福利足额按时发放，单位部门日常办公需求及开支及时拨付；

2.招生计划完成率100%；教学授课计划完成率100%；

3.组织教师继续培训，参观学习，提升素质，教师继续培训人数95人次，组织教研教学研讨6次，组织以练师能力为目标的活动竞赛16场；

4.建设人文学校、平安学校、绿色学校，文明学校、健康学校、书香学校、和谐学校、幸福学校，强化艺体、常识综合学科和信息技术教育工作举办安全教育活动6场，环保教育活动2场，爱国教育活动4场，体育活动6场；社团活动64次。

发现的主要问题及原因：绩效评价小组在实地调研中发现，绩效目标细化程度不够，指标明确性不够充分，对绩效管理的履职责任认识不清，绩效目标管理是从绩效目标出发的管理体系，是绩效责任的落实与回归过程，部门整体绩效管理体系建设还有待进一步完善。在实地调研过程中发现财务管理制度细化程度不够，编制不够明确。

下一步改进措施：建议引入第三方专业团队进行指导，从务实性、简化性要求上来对现有部门整体绩效管理制度进行完善，避免制度建设形式化而缺乏实操性。措施：履职部门和单位设立预算绩效管理专管员，防止岗位人员过度流动和更替；在第三方专业机构以及相关专家的指导下开展绩效管理专业培训，从工作实践中逐步完善相关绩效管理的工作流程和制度建设。加强资金执行管理，提高资金支付及时性、规范性及数据准确性。

“学前发展补助资金项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.13分。根据《关于下达2023年学前教育发展资金的通知》（州财行[2023]78号）下达资金碌曲县29万元，其中普惠性幼儿园覆盖率奖补资金19万元。资金主要用于改善办园条件采购高低推拉床和床上用品，有效解决县幼儿园幼儿休息床位问题。

项目实施主体是碌曲县教育和科学技术局，政府采购中标价为28.973万元，已使用28.973万元，执行率为100%.

发现的主要问题及原因：全过程绩效管理意识薄弱，责任主体对各自承担的绩效管理责任认识不清，对于绩效监控关键环节需进一步明确。绩效评价小组在实地调研中发现，相关责任主体对绩效管理的履职责任认识不清，普遍认为预算绩效管理工作只是财务部门的工作，与自身无关，出现各责任主体之间未能有效协同开展预算绩效管理工作的现象。部门整体绩效管理体系建设还有待进一步完善。下一步改进措施：措施：履职部门和单位设立预算绩效管理专管员，防止岗位人员过度流动和更替；在第三方专业机构以及相关专家的指导下开展各层级部门或单位的绩效管理专业培训，从工作实践中逐步完善相关绩效管理的工作流程和制度建设。

三、部门绩效评价结果

(附碌曲县城关小学部门整体支出绩效评价报告）

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。