目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

一、部门职责

1.贯彻执行国家财政、税收、行政事业单位国有资产管理法规、制度和方针、政策；负责拟订财政、税收、行政事业单位国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性法规和制度，并监督实施。

2.负责制定全县财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全县宏观经济政策的制定工作；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

3.负责管理县级各项财政收支；编制年度县级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；负责制定全县经费开支标准、定额，审核批复县级各部门（单位）的年度预决算。

4.负责管理政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金和其它非税收入。

5.制定和实施全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作；制定全县政府采购制度，负责县级政府采购管理工作。

6.负责拟定行政事业单位国有资产管理规章制度和全县统一规定的资产配置标准，并监督执行。负责拟订全县国有资本经营预算的制度和办法，负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。按规定管理资产评估工作。

7.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

8.管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

9、负责办理和监督县财政的经济发展支出以及中、省、市政府性投资项目的财政拨款。

10、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为。负责会计专业技术职称的考试工作，指导管理社会审计和社会中介机构的执业行为。

11、负责全县农业综合开发财务管理工作。

12、监督检查财税法规、政策的执行情况，掌握财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的对策和建议。

14、负责统一管理全县财政系统行政复议工作。

二、机构设置

机构设置财政部门预算包括：财政本级预算，具体如下

：1.碌曲县财政局

2.碌曲县财政国库集中收付中心

3.政府采购办

4.碌曲县道路交通事故社会救助基金管理中心

5、财政支农服务中心

第二部分2023年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

   见附件

2. 收入决算表

   见附件

3. 支出决算表

   见附件

4. 财政拨款收入支出决算总表

   见附件

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

   见附件

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

   见附件

7. 财政拨款“三公”经费支出决算表

   见附件

   第三部分2023年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

   2023年度收、支总计均为1643.00万元。与上年度相比,收、支总计各增加262.89万元,增长19.05%,主要原因是一般公共服务支出、财政对职工基本医疗保险基金的补助、机关事业单位基本养老保险缴费支出、住房公积金等人员等人员支出、农村综合改革支出和上年结转等增加。

   二、收入决算情况说明

   2023年度收入合计1643.00万元,其中：财政拨款收入1643.00万元,占100.00%。

   三、支出决算情况说明

   2023年度支出合计1643.00万元,其中：基本支出587.04万元,占35.73%；项目支出1055.96万元,占64.27%。

   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2023年度财政拨款收、支总计均为1643.00万元。与上年相比,各增加262.88万元,增长19.05%。主要原因是一般公共服务支出、财政对职工基本医疗保险基金的补助、机关事业单位基本养老保险缴费支出、住房公积金等人员等人员支出、农村综合改革支出和上年结转等增加。

   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

   2023年度一般公共预算财政拨款支出1643.00万元,较上年决算数增加262.88万元,增长19.05%。主要原因是一般公共服务支出、财政对职工基本医疗保险基金的补助、机关事业单位基本养老保险缴费支出、住房公积金等人员等人员支出、农村综合改革支出和上年结转等增加。

   （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

   2023年度一般公共预算财政拨款支出1643.00万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出758.32万元,占46.15%；社会保障和就业支出70.01万元,占4.26%；卫生健康支出26.76万元,占1.63%；农林水支出739.08万元,占44.98%；住房保障支出43.88万元,占2.67%；其他支出4.96万元（事业人员2023年13月工资）,占0.3%。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

   2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为901.72万元,支出决算为1643.00万元,完成年初预算的182.21%。其中：

   1．一般公共服务支出年初预算数为901.72万元,支出决算为758.32万元,完成年初预算的84.1%,决算数小于预算数的主要原因是一般公共服务支出、农村综合改革支出等未完成。

   2．社会保障和就业支出年初预算数为62.65万元,支出决算为70.01万元,完成年初预算的100%,决算数大于预算数的主要原因是社会保险缴费基数调整。

   3．卫生健康支出年初预算数为34.71万元,支出决算为26.76万元,完成年初预算的100%,决算数大于预算数的主要原因是社会保险缴费基数调整。

   4．农林水支出年初预算数为251.59万元,支出决算为739.08万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是根据上级要求追加资金。

   5．住房保障支出年初预算数为35.94万元,支出决算为43.88万元,完成年初预算的100%,决算数大于预算数的主要原因是本年度全县住房公积金缴费基数调整。

   6．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为4.96万元,完成年初预算的100%,主要原因是此项支出是本单位事业人员的13月份工资，年初预算列为人员经费里，未单独列为年初预算。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2023年度一般公共预算财政拨款基本支出587.04万元。其中：人员经费549.78万元,较上年决算数增加21.98万元,增长4.16%,主要原因是增加基本工资、津贴补贴、社会保险缴费支出等。

   公用经费37.26万元,较上年决算数减少2.01万元,下降5.12%,公用经费用途主要包括办公费、电费、水费、印刷费差旅费等支出。

   八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   (一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

   2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.04万元,

   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

   1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,主要原因本单位在职人员无无出国。

   2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,主要原因本单位无公务用车。

   3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的较上年决算数减少0.04万元,下降100.0%,主要原因本单位在本年度只接待一次而接待人数也少。

   （三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

   2023年度本部门因公出国(境)共计个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次人,其中：外事接待批次,0人；国(境)外公务接待批次,0人。

   九、机关运行经费支出情况说明

   2023年度本部门机关运行经费支出37.26万元,机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、差旅费、印刷费、购置办公设备等支出。机关运行经费较上年决算数减少2.01万元,下降5.12%,主要原因是本年度办公费、购置办公设备费等减少。本年度培训费支出44.91万元,较上年决算数增加39.31万元,增长701.96%,主要原因是本年全县行政事业单位财会人员素能提升培训举办在外省，所以增加培训费支出。

   十、政府采购支出情况说明

   2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%。

   十一、国有资产占用情况说明

   截至2023年12月31日,本部门共有车辆辆,其中,副部(省)级及以上领导用车辆、主要领导干部用车辆、机要通信用车辆、应急保障用车辆、执法执勤用车辆,特种专业技术用车辆,离退休干部用车辆,其他用车辆,其他用车单价100万元(含)以上设备台(套)。

   十二、其他需要说明的情况

   由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

   第四部分预算绩效情况说明

   (若单位未开展绩效评价工作,请在此项下注明本单位未开展预算绩效管理,若有附件,请插入附件。)

   一、预算绩效管理工作开展情况

   根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目16个,个,共涉及资金282.69万元。绩效自评表和绩效自评报告见附件。

   二、绩效自评结果。2023年，本单位预算支出项目16个，当年财政拨款298.7万元，全年支出282.69万元，执行率94.64%。通过自评，有16个项目结果为“优”。分项目自评情况分析如下：

项目

1.项目支出预算执行情况。

2023年财政网络信息化维护服务费282.69万元。其中：财政专网费及光纤费7.6万元；2023年全县实施预算绩效管理服务费39.5万元；2023年全县行政事业单位财政应用支撑平台服务费12万元；2023年全县行政事业单位财务软件维护费10.8万元；2023年地方债务监测平台运行维护服务费3万元；2023年全县行政事业单位国有资产管理系统服务费4万元；2023年《新华每日电讯》征订费0.78万元；2023年财政预算管理考核奖70万元；2023年惠民惠农财政补贴发放系统运维费3.25万元；2023年国库无纸化系统运维费1.87万元；2023年财政电子票据管理系统运维费1.5万元；2023年政府采购网上商城购买服务费9.5万元；2023年财政自身能力建设经费64.99万元；2023年国库集中支付电子化软件系统运维费4万元；2023年全县选行政事业单位内部控制咨询服务费5万元；2023年全县行政事业单位财会人员素质能力提升培训费44.9万元。

第五部分名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。