2025年度

碌曲县城关小学部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

学校受党和国家的委托，全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规，完成教育教学任务，达到国家规定的教育目标，责任重大，具体职责如下：

1．全面贯彻执行党和国家的教育方针和上级行政部门的指示，严格遵守教育规律，全面完成教育教学任务，自觉接受上级教育行政部门的监督。

2.组织实施检查学校教育教学工作，不断提出改进措施。

3.组织召开校务委员会或行政会议，领导各职能部门工作，审批教育教学工作计划。

4.抓好学生的思想政治教育工作，认真组织贯彻《中小学生守则》和《中小学日常行为规范》，认真研究、努力掌握青少年学生的思想特点和规律，运用多种方式对学生进行世界观、人生观、价值观和共产主义道德的教育，引导教职工坚持正确的教育原则和方针，充分发挥政治教师和班主任的作用及团支部和学生会的组织作用。定期召开学生家长会，介绍学校的教育教学情况，提出希望和要求。

5．重点抓好学校的教学工作，把端正教学思想放在首位，保证教学计划和课程标准的实施。了解师生教与学的情况，从实际出发，提出教学改革的要求，重视学生能力的培养，开辟第二课堂。

6. 开展体育卫生工作，认真贯彻执行《学校体育工作条例》 和《学校卫生工作条例》，加强学生的卫生保健工作，关心学生生活，保护和增进学生健康。

7．创造条件，妥善安排学生的劳动技术教育，培养学生的劳动观念，培养学生的劳动技能。

8．深入细致地做好教职工的思想工作，充分发挥教职工的积极性和业务专长，提高教职工的政治素养和业务素质。

9．建立健全各项规章制度，认真检查执行情况，确保教育教学的正常秩序。

10．加强现代技术教育，增加现代教育手段，为国家培养合格人才。

11．负责学校教职工的年度考核。

二、机构设置

碌曲县城关小学设下列内设机构：1.教导处；2.党支部独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，碌曲县城关小学为事业单位，执行会计制度为政府会计准则制度，单位预算级次为二级预算单位，实行财政全额拨款。

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本单位没有“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为1383.36万元。与上年度相比,收、支总计各减少17.23万元，下降1.23%。主要原因是落实厉行节约要求，压减一般性支出，同时部分到期专项项目资金不再安排，导致收支总额小幅下降。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计1381.74万元,其中：财政拨款收入1381.74万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计1383.19万元,其中：基本支出1383.19万元,占100.00%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为1381.74万元。与上年相比,各减少14.57万元，下降1.04%。主要原因是上年部分一次性专项工作在本年不再实施，对应的专项收入、项目支出相应减少，单位日常运行基本支出无重大变动。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，碌曲县城关小学厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

小学教育方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：工资，2025年度决算数为909.4万元，占财政拨款支出总额的65.7%。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1381.74万元,较上年决算数减少14.57万元，下降1.04%。主要原因是本年度项目经费预算压减，部分专项工作任务缩减，相应项目收入及配套支出同步减少；基本收支规模总体保持稳定。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1381.74万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2.00万元,占0.14%；教育支出995.12万元,占72.02%；社会保障和就业支出201.59万元,占14.59%；卫生健康支出80.51万元,占5.83%；节能环保住房保障支出102.52万元,占7.42%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1253.13万元,支出决算为1381.74万元,完成年初预算的110.26%。

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为2.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是年度执行中追加安排临时专项工作经费，年初未纳入部门年初预算，在预算执行阶段按程序申请调剂资金用于相关工作，因此形成决算支出。

2．外交支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位本年度未承担外交相关工作任务，未安排对应预算，全年无相关支出发生。

3．国防支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位无国防相关工作职能，年初未编制该科目预算，本年度未发生国防类相关支出。

4．公共安全支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位无公共安全相关工作职能，年初未编制该科目预算，本年度未发生公共安全类相关支出。

5．教育支出年初预算数为925.87万元,支出决算为995.12万元,完成年初预算的107.48%,决算数大于预算数的主要原因是年度执行中收到上级追加补助资金，同时根据实际工作需要，按规定统筹调剂部分资金用于教育相关业务开展，导致决算支出高于年初预算。

6．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位工作职责不涉及科学技术相关业务，年初未设置该科目预算，全年未发生科学技术支出。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位无文化旅游体育与传媒相关工作职能，年初未编制该科目预算，本年度未发生相关支出。

8．社会保障和就业支出年初预算数为146.21万元,支出决算为201.59万元,完成年初预算的137.88%,决算数大于预算数的主要原因是本年度人员社保、养老、职业年金等刚性缴费基数上调，同时年中收到上级下达的社会保障补助资金，按政策落实相关待遇保障，导致决算支出高于年初预算。

9．卫生健康支出年初预算数为80.17万元,支出决算为80.51万元,完成年初预算的100.43%,决算数大于预算数的主要原因是年度内职工医疗相关实际支出略有上浮，按实际发生情况安排资金，造成决算略高于年初预算。

10．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位无节能环保相关工作职能，年初未编制该科目预算，本年度未发生相关支出。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位不承担城乡社区相关工作任务，年初未安排该科目预算，全年未发生城乡社区类支出。

12．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位工作职责不涉及农林水相关业务，年初未设置该科目预算，全年未发生农林水支出。

13．交通运输支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位无交通运输相关工作职能，年初未编制该科目预算，本年度未发生相关支出。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位不承担资源勘探工业信息相关工作任务，年初未安排该科目预算，全年未发生相关支出。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位工作职责不涉及商业服务业相关业务，年初未设置该科目预算，全年未发生相关支出。

16．金融支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位无金融相关工作职能，年初未编制该科目预算，本年度未发生相关支出。

17．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位工作职责不涉及自然资源海洋气象相关业务，年初未设置该科目预算，全年未发生相关支出。

18．住房保障支出年初预算数为100.89万元,支出决算为102.52万元,完成年初预算的101.61%,决算数大于预算数的主要原因是本年度住房公积金缴存基数发生调整，住房公积金实际缴纳金额略有增加，导致决算支出小幅高于年初预算。

19．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位无粮油物资储备相关工作职能，年初未编制该科目预算，本年度未发生相关支出。

20．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位工作职责不涉及灾害防治及应急管理相关业务，年初未设置该科目预算，全年未发生相关支出。

21．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位年初未安排其他支出科目预算，本年度未发生该类支出。

22．债务还本支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位无债务还本相关业务，年初未编制该科目预算，本年度未发生相关支出。

23．债务付息支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位不涉及债务付息相关工作，年初未安排该科目预算，全年未发生相关支出。

24．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数等于预算数的主要原因是本单位无对应工作任务，年初未设置该科目预算，全年未发生相关支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1381.74万元。其中：

人员经费1306.39万元,较上年决算数减少6.89万元，下降0.52%,主要原因是上年存在一次性补发待遇，本年度无同类一次性支出，人员经费同比略有下降。

公用经费75.35万元,较上年决算数减少7.68万元，下降9.25%,主要原因是严格落实厉行节约过紧日子要求，压减一般性办公运行支出，优化经费使用，严控各类办公耗材、差旅等开支，公用经费较上年有所下降。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

“本单位2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。”)

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元,本单位本年度未发生政府性基金预算财政拨款相关收支业务，无对应支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。)

2025年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,本部门本年度未发生国有资本经营预算财政拨款相关收支业务，无对应支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,本单位本年度未安排因公出国（境）任务，无相关支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1. 因公出国（境）费：2025年度决算数0.00万元。本单位本年度无因公出国（境）工作任务，未发生该项支出。

2. 公务用车购置及运行维护费：2025年度决算数0.00万元。其中公务用车购置费0.00万元，未购置公务用车；公务用车运行维护费0.00万元，本年度未发生公务用车相关运行支出。

3. 公务接待费：2025年度决算数0.00万元。本单位本年度未发生公务接待相关支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

1. 因公出国（境）费：2025年度决算数0.00万元。本单位本年度无因公出国（境）工作任务，未发生该项支出。

2. 公务用车购置及运行维护费：2025年度决算数0.00万元。其中公务用车购置费0.00万元，未购置公务用车；公务用车运行维护费0.00万元，本年度未发生公务用车相关运行支出。

3. 公务接待费：2025年度决算数0.00万元。本单位本年度未发生公务接待相关支出。

十、机关运行经费支出情况说明

2025年度本部门机关运行经费支出0.00万元,本单位无机关运行的经费。

十一、政府采购支出情况说明

“我单位2025年度无政府采购相关经费。”

2025年度本单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

本单位无反应的情况。

一、预算绩效管理工作开展情况

我单位高度重视预算绩效管理工作，严格落实预算绩效管理各项制度规定，将绩效理念贯穿预算编制、执行、监督全过程。2025年对全部22个财政项目开展绩效自评，做到项目绩效自评全覆盖。强化事前绩效研判，科学设定绩效目标；加强预算执行过程监控，及时跟踪项目实施及资金使用情况；认真开展年度绩效自评，如实反映项目成效，梳理存在问题，落实整改措施，不断提升财政资金配置效益与管理水平。

二、绩效自评结果

我单位在2025年度部门决算中反映我单位预算支出项目22个，分别为1甘财预〔2024〕69号城关小学两名退休人员职业年金（186583.73元）（才让吉、王春彩）、2甘财教〔2024〕45号2025年秋季学期义务教育补助资金(教育器材）、3甘财预〔2024〕69号城关小学4名退休人员职业年金（204617.16元)、4碌财预〔2025〕4号城关小学退休一次性建房费及高寒补贴（马晓英2.284万）、5碌财预〔2025〕11号城关小学公益性岗位取暖费（袁莉0.72万）、6碌财预〔2025〕1号2025年度工资缺口、7甘财预〔2024〕69号城关小学2025年秋季义务教育阶段课后服务费（10.9715万元）、8甘财教〔2024〕45号城关小学2025年秋季学期家庭经济困难学生补助（2.09375万）、9甘财预〔2024〕69号2025年城关小学财政补助公积金（1353元）、10甘财预〔2024〕69号2025年秋季学期班主任津贴、11甘财预〔2024〕69号财政补助医疗保险（13151.69元）、12甘财预〔2024〕69号财政补助公积金（14926.10元）、13甘财教〔2024〕45号城关小学2025年春季义务教育公用经费（24.48万）、14甘财预〔2024〕45号城关小学2025年春季学期特教生公用经费（0.9万元）、15甘财教〔2024〕45号城关小学2025年春季学期家庭经济困难学生补助（2.4375万）、16州财行[2025]1号2024年城关小学春季取暖费（9.898万）、17甘财教〔2024〕45号城关小学2025年特教生公用经费（1.05万）、18碌财预[2025]11号城关小学公益性岗位2025年社会保险（袁莉、卓玛草1.287852万元）、19甘财预[2024]69号城关小学2025年上半年班主任津贴（3.15万元）、20州财行[2025]1号2024年城关小学秋季取暖费（9.604万）、21州财教[2024]45号城关小学2025年秋季公用经费（24.3万）、22甘财教[2024]69号公用经费（10万元）通过自评，有21个项目自评结果为“优”，有1个项目自评结果为“中”。

2025年我单位总共开展的项目有22个，其中评价为优的项目有21个，有1个项目自评结果为“中”。这22个项目涵盖两名退休人员职业年金、义务教育补助资金教育器材、4名退休人员职业年金、退休一次性建房费及高寒补贴、公益性岗位取暖费、2025年度工资缺口、义务教育阶段课后服务费、秋季家庭经济困难学生补助、财政补助公积金、班主任津贴、财政补助医疗保险、财政补助公积金、义务教育公用经费、春季学期特教生公用经费、春季学期家庭经济困难学生补助、春季取暖费、特教生公用经费、公益性岗位2025年社会保险、2025年上半年班主任津贴、秋季取暖费、秋季公用经费、公用经费。

根据预算绩效管理相关要求，我单位对2025年度所有实施的财政预算项目开展了全覆盖绩效自评工作。2025年度我单位共实施财政预算项目22个，涵盖退休人员职业年金、退休一次性建房费及高寒补贴、各类公益性岗位保障、义务教育公用经费、特殊教育学生公用经费、学期取暖费、班主任津贴、义务教育阶段课后服务费、家庭经济困难学生补助、职工医疗保险及公积金财政补助、年度工资缺口补助等教育保障、人员待遇、民生补助类项目。

从自评结果来看，本年度22个项目中，绩效评价结果为“优”的项目21个，评价结果为“中”的项目1个。绝大多数项目预算执行到位、资金使用规范、管理制度健全，严格按照政策要求和年度工作计划有序推进实施，顺利完成年度绩效目标，有效保障了单位正常运转、教职工各项待遇落实、义务教育教学有序开展、困难学生资助、公益性岗位人员保障等重点工作，资金使用效益良好。

个别项目自评结果为“中”，主要原因为项目实施过程中受实际工作调整、兑付时间节点、人员动态变动等客观因素影响，年度绩效目标完成度、执行进度较其他优质项目存在小幅差距。针对存在的问题，我单位将认真总结不足，细化下年度项目实施方案，强化预算事前评估、事中监控和事后绩效管理，精准测算资金需求，加快预算执行进度，规范资金使用流程，持续提升财政资金使用绩效和精细化管理水平。

三、部门整体绩效评价结果

碌曲县城关小学全年预算数是1344.21万元，全年执行数是1066.29万元，执行率79.32%，得分是92.57分，评分结果为“优”。

第五部分 名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。