2025年度

碌曲县审计局部门决算

 

 

 

 

 

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

主管领导、统筹发展、组织协调全县审计业务工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督，维护县级财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

二、机构设置

碌曲县审计局内设三职能股室，分别是：综合办公室、审计业务股、“三农”资金审计中心。碌曲县审计局行政编制6名，事业编制14名，实有人数22人。

第二部分 2025年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

 

 

1. 收入决算表

 

 

1. 支出决算表

 

 

1. 财政拨款收入支出决算总表

 

 

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 

 

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为674.61万元。与上年度相比,收、支总计各增加122.67万元，增长22.23%，主要原因是增加了审计业务专项经费，且我单位新调入四名职工转正，我单位本年度公用经费增加、人员工资比例幅度上涨。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计674.61万元,其中：财政拨款收入665.51万元,占98.65%；其他收入9.10万元,占1.35%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计674.22万元,其中：基本支出665.51万元,占98.71%；项目支出8.72万元,占1.29%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为665.51万元。与上年相比,各增加114.62万元，增长20.81%。主要原因是增加了审计业务专项经费，且我单位新调入四名职工转正，我单位本年度公用经费增加、人员工资比例幅度上涨。

1. 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，碌曲县审计局厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障一般公共服务支出、社会保障和就业支出等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

行政运行方面占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：一般公共服务支出，2025年度决算数为543.67万元，占财政拨款支出总额的81.69%，主要用于本单位日常履职运转、业务项目建设及运维、专项工作开展、政务管理服务、重大公务活动保障、业务培训与调研督导等方面，有效保障各项公共服务职能有序落实等方面。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出665.51万元,较上年决算数增加114.62万元，增长20.81%。主要原因是增加了审计业务专项经费，且我单位新调入四名职工转正，我单位本年度公用经费增加、人员工资比例幅度上涨。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出665.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出543.67万元,占81.69%；社会保障和就业支出58.42万元,占8.78%；卫生健康支出26.75万元,占4.02%；住房保障支出36.66万元,占5.51%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为639.69万元,支出决算为665.51万元,完成年初预算的104.04%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为516.63万元,支出决算为543.67万元,完成年初预算的105.23%,决算数大于预算数的主要原因是增加了审计业务专项经费。

2．社会保障和就业支出年初预算数为58.66万元,支出决算为58.42万元,完成年初预算的99.60%,决算数小于预算数的主要原因是退休一人养老保险支出减少。

3．卫生健康支出年初预算数为27.65万元,支出决算为26.75万元,完成年初预算的96.73%,决算数小于预算数的主要原因是退休一人医疗保险支出减少。

4．住房保障支出年初预算数为36.75万元,支出决算为36.66万元,完成年初预算的99.76%,决算数小于预算数的主要原因是退休一人公积金支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出665.51万元。其中：

人员经费440.88万元,较上年决算数增加35.52万元，增长8.76%,主要原因是新调入四名职工转正人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、退休费)。

公用经费224.63万元,较上年决算数增加79.10万元，增长54.35%,主要原因是本年度差旅费、办公费、审计业务费较上年增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、劳务费、委托业务费、其他交通费用)。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是.本单位2025年度没有使用“三公”经费安排的支出,较上年决算数持平,主要原因是本单位2025年度没有使用“三公”经费安排的支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2025年度本部门机关运行经费支出224.63万元,机关运行经费主要用于开支商品和服务支出、办公设备购置。机关运行经费较上年决算数增加79.10万元，增长54.35%,主要原因是办公设施设备购置经费增加，资产运行维护支出增加，人员编制数量增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2025年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况

   按照预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目8个,涉及资金203.4万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“审计业务专项经费（购买第三方审计服务）；2010、2012年财政供养公益性岗位人员取暖补贴；2025年审计专项业务经费；审计业务专项经费（30万）；拨2025年财政补助养老保险费（差额部分2272.52元）；2025年审计服务费；财政检查三方审计费；2025年度工资缺口项目”等8个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出203.4万元。从评价情况来看,所有项目正常运行，预算绩效执行情况整体良好。

2. 绩效自评结果

   我部门在2025年度部门决算中反映审计业务专项经费（购买第三方审计服务）；2010、2012年财政供养公益性岗位人员取暖补贴；2025年审计专项业务经费；审计业务专项经费（30万）；拨2025年财政补助养老保险费（差额部分2272.52元）；2025年审计服务费；财政检查三方审计费；2025年度工资缺口项目等8个项目绩效自评结果。

   1.“审计业务专项经费（购买第三方审计服务）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.34分。项目全年预算数为60万元,执行数为60万元,完成预算的100%。

   2.“2010、2012年财政供养公益性岗位人员取暖补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.67分。项目全年预算数为0.72万元,执行数为0.72万元,完成预算的100%。

   3.“2025年审计专项业务经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87.34分。项目全年预算数为60万元,执行数为60万元,完成预算的100%。

   4.“审计业务专项经费（30万）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.34分。项目全年预算数为30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。

   5.“拨2025年财政补助养老保险费（差额部分2272.52元）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.23万元,执行数为0.23万元,完成预算的100%。

   6.“2025年审计服务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.34分。项目全年预算数为22万元,执行数为22万元,完成预算的100%。

   7.“财政检查三方审计费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.34分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。

   8.“2025年度工资缺口项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.18分。项目全年预算数为11万元,执行数为10.46万元,完成预算的95.06%。

   三、部门重点绩效评价结果

   2025年部门整体支出绩效自评填报数据真实，内容较完整，经综合评价，自评得分92.26分，自评结果为“优秀”。部门整体支出绩效水平较好，资金使用取得良好成效。后续需进一步优化绩效目标设置，做实绩效运行监控，强化业务资料闭环管理，持续巩固提升绩效管理质量。

3. 名词解释

   一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

   五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

   六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

   八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

   十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

   十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。