2025年度

碌曲县文化馆部门决算

 

 

 

 

 

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

宣传、普及科学文化知识，搜集、整理民间文学艺术遗产。负责碌曲县非物质文化遗产的挖掘、整理、保护和传承工作。组织开展非遗展示、展演和传播活动。组织开展群众性文化活动，丰富群众精神文化生活。

二、机构设置

碌曲县文化馆共设置以下个科室：

办公室：负责文电处理、档案管理、后勤保障等日常行政事务。

财务室：负责预算编制、经费管理、财务核算等工作。

非物质文化遗产保护部：负责非遗项目的挖掘、保护和传承工作。

第二部分 2025年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

 

 

1. 收入决算表

 

 

1. 支出决算表

 

 

1. 财政拨款收入支出决算总表

 

 

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 

 

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

备注：本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出决算表,故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

备注：本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出决算表

,故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

备注：本部门没有财政拨款“三公”经费支出决算表支出,故本表无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为437.46万元。与上年度相比,收、支总计各增加1.94万元，增长0.44%，主要原因是受工资调整，绩效发放、社保公积金提标政策影响，人员支出同比增加；财政配套人员保障资金同步增加。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计436.67万元,其中：财政拨款收入435.67万元,占99.77%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计436.20万元,其中：基本支出407.72万元,占93.47%；项目支出28.47万元,占6.53%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为435.67万元。与上年相比,各增加6.24万元，增长1.45%。主要原因是受工资调整，绩效发放、社保公积金提标政策影响，人员支出同比增加；财政配套人员保障资金同步增加，上年度免费开放专项资金结转，用于本年度集中统筹实施，因此较去年收支增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，碌曲县文化馆厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障人员经费、公用经费、免费开放经费等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

人员经费和公用经费方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：行政运行，2025年度决算数为302万元，占财政拨款支出总额的69.24%，主要用于人员工资发放，非遗文化宣传、群众文化辅导、文化惠明等基本公共文化服务职能方面开支，专项资金较少，因此人员、公用经费占比较高。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出435.67万元,较上年决算数增加6.24万元，增长1.45%。主要原因是受工资调整，绩效发放、社保公积金提标政策影响，人员支出同比增加；财政配套人员保障资金同步增加，上年度免费开放专项资金结转，用于本年度集中统筹实施，因此较去年收支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出435.67万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出330.14万元，占75.78%；社会保障和就业支出46.49万元,占10.67%；卫生健康支出24.98万元,占5.73%；住房保障支出34.06万元,占7.82%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为403.72万元,支出决算为435.67万元,完成年初预算的107.91%。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为297.58万元,支出决算为330.14万元,完成年初预算的110.94%,决算数大于预算数的主要原因是结转上年度免费开放专项资金和拨入公共文化云平台建设费。

2．社会保障和就业支出年初预算数为47.99万元,支出决算为46.49万元,完成年初预算的96.88%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算为预估测算值，本年度无一次性社保补发支出，实际缴费支出低于年初预算。

3．卫生健康支出年初预算数为25.08万元,支出决算为24.98万元,完成年初预算的99.61%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算为预估测算值，本年度无一次性社保补发支出，实际缴费支出低于年初预算。

4．住房保障支出年初预算数为33.07万元,支出决算为34.06万元,完成年初预算的102.99%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算按上年基数测算，年内人员工资标准调整，公积金缴存额度增加，实际支出超出预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出407.20万元。其中：

人员经费391.56万元,较上年决算数增加19.12万元，增长5.13%,主要原因是在职人员基本工资调标、正常晋升、高海拔调标等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、冬装费等。

公用经费15.63万元,较上年决算数减少41.36万元，下降72.57%,主要原因是本年度验坚持厉行节约，严控一般性支出，合理压缩非必要办公及运维开支，公用经费决算数支出同比下降。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费、水费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。本部门2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,“我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无因公出国（境）人员，因此没有因公出国（境）费用,较上年决算数持平,主要原因是上年度我单位无无因公出国（境）人员，因此与上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车,较上年决算数持平,主要原因上年度无公务用车。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本年度未购置更新车辆,较上年决算数持平,主要原因是本年度未购置更新车辆。

1. 公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车,较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务用车。

   3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务接待，较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务接待。

   （三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

   2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

   十、机关运行经费支出情况说明

   2025年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费主要用于开支我单位2025年度无机关运行相关经费。机关运行经费较上年决算数持平,主要原因是我单位2025年度无机关运行相关经费本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是我单位2025年度无机关运行相关经费。

   本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少1.74万元，下降100.00%,主要原因是本年度无我单位组织的各项培训。

   十一、政府采购支出情况说明

   2025年度本部门政府采购支出合计13.41万元,其中：政府采购货物支出0.17万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出13.25万元。授予中小企业合同金额13.41万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额13.41万元,占政府采购支出总额的100.00%。

   十二、国有资产占用情况说明

   截至2025年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车主要是我单位无车辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

   十三、其他需要说明的情况

   由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

   第四部分 预算绩效情况说明

2. 预算绩效管理工作开展情况

   按照预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目5个,涉及资金51.49万元,占一般公共预算项目支出总额的11.82%。从评价情况来看，我单位的绩效自评为优。

3. 绩效自评结果

   我部门在2025年度部门决算中反映2025年度工资缺口、财政补助住房公积金（9887.4元）、甘财科[2024]79号2025年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金（公共文化云建设）20万元、甘财科[2024]81号2025年公共图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放补助资金20万元、公共文化服务体系建设补助资金（南木特藏戏演出补助4.5万元）等5个项目绩效自评结果。

4. “2025年度工资缺口”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为6万元,执行数为6万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按时发放工作人员工资；二是保障工作人员各类保险和基本日常支出。发现的主要问题及原因：该项目没有问题及原因，下一步改进措施：继续按照年初预算严格按要求支出。

   2.“财政补助住房公积金（9887.4元）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.34分。项目全年预算数为0.99万元,执行数为0.99万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成我单位2025年度20名工作人员的财政补助部分住房公积金缴纳工作；二是保障我单位工作人员按时足额缴纳单位补助部分住房公积金。发现的主要问题及原因：该项目没有问题及原因。下一步改进措施：继续按照年初预算严格按要求支出。

   3.甘财科[2024]79号2025年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金（公共文化云建设）20万元项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87.97分。项目全年预算数为20万元,执行数为11.98万元,完成预算的59.91%。项目绩效目标完成情况：一是公共文化云建设项目已完成直录播2场；二是信息推送41条，三是基层文创线上展示20个，新媒体宣传1场，培训人员30人，四是普及古筝1门课程。发现的主要问题及原因：该项目按照合同及相关文件要求均严格按照财经制度及相关规定合规使用，支出真实合法、程序规范，全部完成年度使用任务。下一步改进措施：一是精准编制年度预算，结合年度实际工作科学测算资金需求，提升预算编制精准度，最大限度减少资金结余。二是加强项目全过程动态监管，常态化跟踪项目实施进度和资金执行进度，及时整改偏差问题。

   4.甘财科[2024]81号2025年公共图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放补助资金20万元项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为85.01分。项目全年预算数为20万元,执行数为10万元,完成预算的50%。项目绩效目标完成情况：一是成功举办“文化惠民 展望未来”寒假公益少儿培训5期（拉丁舞、锅庄舞、扎宁琴、藏文书法，藏鹰笛）；二是完成非物质文化遗产进校园宣传活动；免费开放排练厅、非物质文化遗产展厅等。发现的主要问题及原因：一是该项目按照合同及相关文件要求均严格按照财经制度及相关规定合规使用，支出真实合法、程序规范，全部完成年度使用任务；二是受地区文化的影响，部分活动只能在寒暑假开展，导致资金支出缓慢 ；下一步改进措施：一是精准编制年度预算，结合年度实际工作科学测算资金需求，提升预算编制精准度，最大限度减少资金结余。二是持续规范资金使用管理，严格执行财经法律法规，切实提高财政资金使用效益，全面提升年度项目绩效水平。

   5.公共文化服务体系建设补助资金（南木特藏戏演出补助4.5万元）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为72.01分。项目全年预算数为4.5万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：该项目为2026年度资金，等2026年开年后，各藏戏保护团队在相关文件要求之内完成公益性“南木特”藏戏展演后，并提交相关的材料后来我馆审核，审核通过后及时完成支付 ；下一步改进措施：一是精准编制年度预算，结合年度实际工作科学测算资金需求，提升预算编制精准度，最大限度减少资金结余。二是持续规范资金使用管理，严格执行财经法律法规，切实提高财政资金使用效益，全面提升年度项目绩效水平。

 

 

三、部门整体绩效评价结果

根据年初设定的绩效目标,整体绩效自评得分为95.29分。整体全年预算数为403.72万元,执行数为332.32万元,完成预算的74.11%，自评结果为优。项目绩效目标完成情况公共文化云建设项目已完成直录播2场，信息推送41条，基层文创线上展示20个，新媒体宣传1场，培训人员30人，已完成戏曲进乡村演出全部资源，普及古筝1门课程，完成场馆信息技术推送。成功举办“文化惠民 展望未来”寒假公益少儿培训5期（拉丁舞、锅庄舞、扎宁琴、藏文书法，藏鹰笛）；完成非物质文化遗产进校园宣传活动；免费开放排练厅、非物质文化遗产展厅等。完成我单位2025年度20名工作人员的财政补助住房公积金、养老保险、医疗保险等缴纳。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。