2025年度

碌曲县双岔镇中心小学部门决算

 

 

 

 

 

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.党建：学校认真贯彻党的教育方针，民主管理、依法治校，努力建设团结协作的领导队伍和适应教育改革发展的高素质的教师队伍，努力培养具有创新精神和实践能力的合格学生。制定切实可行的工作思路和工作计划，全体教工团结协作、努力工作、敬业奉献，认真履行职责，教育教学质量得到了提高，各项工作都取得了全面提升，影响力也在逐步扩大，努力向学校的办学目标迈进。

2.教学：学校的指导思想是坚持“三个面向” ，贯彻落实“两个决定”，抓实两个保证，即师资队伍和办学条件，深化两层研究，即新课程，新教法，夯实常规管理，整体布局，着力健全育人模式。工作原则是求真务实、 量力而行、循序渐进、稳步扎实地开展工作。由于端正了指导思想，明 确了工作原则，学校工作有了正确的导向，工作有章可循、有条不紊，各项工作得以稳步扎实地展开。主要做了以下方面的工作：

（1）开展学生德育活动。通过多种有效途径加强学生爱国主义教育和公民道德教育，强化法制、安全、心理健康教育，收到较好效果。

（2）开展教学和教研活动。加强教学常规管理，贯彻落实减负措施。

（3）开展教育科学研究活动。积极倡导小课题深研究，组织教师对教育教学和管理中的难点和热点问题开展研究，提倡行动研究，注重研究的可操作性与实效性。 （4）开展教师培训活动。规范教师培训制度，组织教职工开展师德培训，加强继续教育工作，根据校本培训方案认真实施校本培训工作，努力提升教师整体素质。

二、机构设置

碌曲县双岔镇中心小学设下列内设机构：1.教导处；2.党支部。

独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，碌曲县双岔镇中心小学为事业单位，执行会计制度为政府会计准则制度，单位预算级次为二级预算单位，实行财政全额拨款。

第二部分 2025年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

 

 

1. 收入决算表

 

 

1. 支出决算表

 

 

1. 财政拨款收入支出决算总表

 

 

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 

 

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

备注：本部门没有“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为2013.17万元。与上年度相比,收、支总计各增加96.53万元，增长5.04%，主要原因是有年初结转和结余，部分资金未及时支出，结转至2025年支出。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计2013.03万元,其中：财政拨款收入2013.03万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计2013.11万元,其中：基本支出2013.11万元,占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为2013.03万元。与上年相比,各增加100.34万元，增长5.25%。主要原因是教师转正6人，工资福利支出增加，有年初结转和结余，部分资金未及时支出，结转至2025年支出。

1. 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，碌曲县双岔镇中心小学厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障教育教学专项资金等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

教育支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：小学教育（2050201），2025年度决算数为1220.31万元，占财政拨款支出总额的77.25%，主要用于教职工工资发放、学生寄宿生生活费、营养早餐、公用经费、取暖费等各项教育事业支出。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2011.63万元,较上年决算数增加100.94万元，增长5.28%。主要原因是教师转正6人，工资福利支出增加，有年初结转和结余，部分资金未及时支出，结转至2025年支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2011.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出9.90万元,占0.49%；教育支出1579.44万元,占78.52%；社会保障和就业支出187.12万元,占9.30%；卫生健康支出96.19万元,占4.78%；住房保障支出138.99万元,占6.91%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1572.73万元,支出决算为2011.63万元,完成年初预算的127.91%。其中：

1. 一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为9.90万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是部分年初未细化到位的工作经费，在预算执行中予以调剂列支。

   2．教育支出年初预算数为1153.29万元,支出决算为1579.44万元,完成年初预算的136.95%,决算数大于预算数的主要原因是：一是年初预算编制时按常规办学情况测算，部分临时性教育教学工作任务年初未能充分预判；二是为保障教育教学正常开展，统筹调剂资金用于教学业务、设备运维、学生相关保障等支出，实际发生经费高于年初预算安排，造成决算支出较年初预算增加。各项支出严格执行财经制度，资金使用合规。。

   3．社会保障和就业支出年初预算数为192.36万元,支出决算为187.12万元,完成年初预算的97.27%,决算数小于预算数的主要原因是：本年度社会保障和就业支出决算较年初预算减少，年初预算按照在编人员满额标准进行测算编制。预算执行期间，受人员异动等客观情况影响，养老保险、职业年金缴费实际缴纳额度减少，相关补助据实发放，实际支出低于预算安排，形成部分结余资金。严格按照财政财务规定执行资金管理。

   4．卫生健康支出年初预算数为99.49万元,支出决算为96.19万元,完成年初预算的96.68%,决算数小于预算数的主要原因是：本年度社会保障和就业支出决算较年初预算减少，年初预算按照在编人员满额标准进行测算编制。预算执行期间，受人员异动等客观情况影响，医疗保险及其他社会保障缴费实际缴纳额度减少，相关补助据实发放，实际支出低于预算安排，形成部分结余资金。严格按照财政财务规定执行资金管理。

   5．住房保障支出年初预算数为127.58万元,支出决算为138.99万元,完成年初预算的108.94%,决算数大于预算数的主要原因是：年度内人员工资基数调整，住房公积金实际缴存额度高于年初预算测算，据实缴纳列支，导致住房保障支出决算数大于预算数。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2011.63万元。其中：

   人员经费1887.43万元,较上年决算数增加134.49万元，增长7.67%,主要原因是：一是本年度人员工资标准调整，基本工资、绩效工资等待遇提高；二是社保缴费、住房公积金缴存基数随工资调整相应增加；三是人员正常变动，人员经费据实核算发放，导致人员经费较上年有所增长。各项支出严格按照工资福利政策执行。。人员经费用途主要包括：1. 工资福利支出：在职教职工基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金；单位承担的养老保险、职业年金、医疗保险等社会保障缴费；住房公积金；其他工资福利。

    

   2. 对个人和家庭的补助支出：离退休人员补助、抚恤金、生活补助、独生子女奖励费、医疗费补助等各类发给个人的补助。

   公用经费124.20万元,较上年决算数减少33.55万元，下降21.27%,主要原因是：本年度一般公共预算财政拨款基本支出公用经费较上年决算有所下降。单位严格落实过紧日子、厉行节约的工作要求，从严管控办公耗材、后勤运行等一般性支出。上年度存在部分临时性维修、一次性业务运转开支，本年度无同类业务事项，实际发生的公用运行支出相应减少。各项公用经费支出严格执行财经管理制度，保障学校正常运转。。

   七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

   2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.40万元,本年支出1.40万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：碌曲县双岔镇中心小学2025年中央专项彩票公益金支出乡村学校少年宫资金（双岔小学1.4万元），专款专用，无结余。

   八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

   本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

   九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   我单位属于公益二类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。”

   十、机关运行经费支出情况说明

   我单位2025年度无机关运行相关经费。

   十一、政府采购支出情况说明

   2025年度本部门政府采购支出合计3.35万元,其中：政府采购货物支出3.35万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.35万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额3.35万元,占政府采购支出总额的100.00%。

   十二、国有资产占用情况说明

   截至2025年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车主单价100万元(含)以上设备0台(套)。

   十三、其他需要说明的情况

   由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

   第四部分 预算绩效情况说明

2. 预算绩效管理工作开展情况

   按照预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目36个,涉及资金1871.58万元,占一般公共预算项目支出总额的98.24%。对2025年度2025年中央专项彩票公益金支出乡村学校少年宫资金（双岔小学1.4万元）等1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金1.4万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看：

   1. 做实预算编制，同步设定绩效目标。编制年度部门预算时，结合学校办学规模、教育教学任务，科学测算基本支出与项目支出，所有财政拨款项目同步编制绩效目标，细化产出指标、效益指标、满意度指标，做到绩效目标与预算资金同步申报、同步审核，保障人员经费、公用经费、校舍维修、设备购置、学生补助等资金与办学需求相匹配 。

    

   2. 强化预算执行与绩效运行监控。预算执行过程中，定期对资金支出进度、绩效目标完成情况开展跟踪监控，及时掌握项目实施进展。对执行偏差及时分析研判，合理统筹调度资金，严控一般性支出，落实过紧日子要求，保障教育教学活动有序开展。

   3. 认真开展项目绩效自评。年度终了，对本校一般公共预算安排的项目支出全部开展绩效自评，对照年初绩效目标核查项目产出、实施效益，客观评价资金使用成效，形成绩效自评结果，按要求纳入决算公开，接受监督 。

   4. 抓好绩效结果运用。把绩效自评结果作为下一年度预算编制的重要参考，针对绩效工作中发现的不足，优化下年度预算安排，完善内部财务管理，做到“花钱必问效、无效必问责”，切实提高财政资金使用效率 。

3. 绩效自评结果

   我部门在2025年度部门决算中反映36个项目，得分均在90-100分的有35个项目，评价结果为优，得分在80-90分有1个项目，评价结果为良。年初预算数：1572.72万元，全年预算数：1904.98万元，全年执行数1871.58万元，执行率：98.24%，得分：9.82分，

   三、部门整体绩效评价结果

   绩效整体自评结果如下：

   本部门严格依托预算管理一体化系统开展全流程预算管理，按期完成年度预算编制、执行、监控与绩效自评等各项任务，实际完成情况如下：

   1.预算编制与录入：按财政统一要求，在一体化系统按时完成基础信息维护、预算申报、项目入库与绩效目标填报，数据完整准确，审核通过率100%。

   2.预算执行与支付：依托一体化系统规范办理资金支付、国库集中支付、公务卡结算、政府采购等业务，无预算不支出、超预算不支出，执行进度达标，资金使用合规。

   3.绩效管理与监控：按要求在系统开展绩效运行监控、绩效自评，及时填报指标完成情况、产出效益与满意度，完成部门整体绩效评价并提交报告。

   4.决算与数据管理：按时完成系统内对账、结转结余管理、决算数据填报与审核，账实相符、账表一致，确保财政数据真实完整。

   5.系统运维与规范操作：严格遵守一体化系统操作规范，做好权限管理、数据安全与日常运维，保障系统稳定运行，未出现违规操作与数据差错。

 

1. 名词解释

   一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

   五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

   六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

   八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

   十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

   十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。